晨晨 追問

2021-09-08 14:25

入費用也可以，管理費用檢測費嗎

樸老師 解答

2021-09-08 14:30

嗯
這個計入費用也可以的

晨晨 追問

2021-09-08 14:37

老師你好請問一下計提工資和社保，收回個人部分怎么做帳務處理呢

樸老師 解答

2021-09-08 14:43

 您好，1.計提工資

借：××費用（管理/銷售等） 
貸：應付職工薪酬——工資 

2 計提社保（企業部分）

借：××費用（管理/銷售等）  
貸：應付職工薪酬——社保 

3 次月發放工資時 

借：應付職工薪酬——工資 
貸：其他應收款——社保(個人部分) 
應交稅費——應交個人所得稅 
庫存現金／銀行存款或現金 

4 上交杜保 

借：應付職工薪酬——社保(企業部分) 
其他應收款——社保(個人部分) 
貸：銀行存款或現金

晨晨 追問

2021-09-08 16:06

老師你好請問我計提工資是計提應發工資還是扣完社保的實發工資

樸老師 解答

2021-09-08 16:15

同學你好
這個是應發工資的哦 

晨晨 追問

2021-09-08 16:21

好的，謝謝老師

樸老師 解答

2021-09-08 16:28

滿意請給五星好評，謝謝