玉窈 追問

2021-09-07 10:03

為什么做收入？不理解

樸老師 解答

2021-09-07 10:15

你做收入才交增值稅呀

玉窈 追問

2021-09-07 10:25

老師，現在是把二年前的賬重新做一遍，我不知道借方掛應收賬款哪家公司，銀行賬已經核對正確了

樸老師 解答

2021-09-07 10:30

那得看有業務的是哪家公司

玉窈 追問

2021-09-07 10:36

賬上沒有看到開票金額，也沒有看到開出的發票

玉窈 追問

2021-09-07 10:36

相當于是內賬

樸老師 解答

2021-09-07 10:42

內賬那就直接沖減就行了

玉窈 追問

2021-09-07 10:48

分錄怎么寫，老師

玉窈 追問

2021-09-07 10:53

1借：稅金及附加貸：應交增值稅~未交增值稅
2.借應交增值稅~未交增值稅貸其他應收款
3借其他應收款貸銀行存款，是這樣嗎？

樸老師 解答

2021-09-07 10:54

對的
是這樣做分錄的

玉窈 追問

2021-09-07 11:02

但有點我不明白，稅款已經交了，為什么掛應交增值稅~未交增值稅不應該掛應交增值稅~已交稅金嗎？

樸老師 解答

2021-09-07 11:09

你上面內賬沒必要做增值稅
增值稅不用計提的
預繳直接做就行了
借應交稅費已交增值稅
貸銀行存款

玉窈 追問

2021-09-07 11:15

老師，銀行還沒有支付，只是員工拿著完稅證明來報銷

樸老師 解答

2021-09-07 11:20

那就貸其他應付款

玉窈 追問

2021-09-07 11:35

老師，做沖減收入可以嗎

樸老師 解答

2021-09-07 11:41

這個不可以的哦
要貸其他應付款