嬌氣的心鎖 追問

2021-09-07 09:09

老師，如果小規模納稅人人，季度開票未超過45萬，但從其他地方轉了一筆主營業務收入用不用交企業所得稅和增值稅

郭老師 解答

2021-09-07 09:13

好季度45萬的銷售額，普通發票不需要交增值稅，
所得稅根據。

嬌氣的心鎖 追問

2021-09-07 09:28

另外轉了一筆主營業務收入，但不是稅控系統開票金額，需要交增值稅嗎？

郭老師 解答

2021-09-07 09:31

主營業務收入需要交的無票收入也得交。

嬌氣的心鎖 追問

2021-09-07 09:35

那轉的這筆錢應該算到季度45萬里邊還是另外交

郭老師 解答

2021-09-07 09:38

屬于45萬季度里面的。這個合并到你的其他銷售額里面一塊兒看，是不是超過了45萬，如果超過的話全額繳納。

嬌氣的心鎖 追問

2021-09-07 09:42

那納稅申報的時候，這個無票收入應該填到那呢

郭老師 解答

2021-09-07 09:46

你好，普通發票的45萬以內的在第十欄，超過的在第一欄和第三欄。

嬌氣的心鎖 追問

2021-09-07 10:47

老師假如1月份發的11和12月份工資都要在一月份申報個稅嗎

郭老師 解答

2021-09-07 10:50

好在二月份申報個稅，發工資的次月申報。

嬌氣的心鎖 追問

2021-09-07 10:53

那如果8月份補發1_7月工資，在9月份的時候申報補發的1_7月的工資嗎

嬌氣的心鎖 追問

2021-09-07 10:55

還是分開月把1_7月補的申報了

郭老師 解答

2021-09-07 10:58

對的，在九月份一次申報就可以了。

嬌氣的心鎖 追問

2021-09-07 11:00

像這種情況9月份一次申報，還能分開每個月是多少嗎？是得把這幾個月匯總一塊申報

郭老師 解答

2021-09-07 11:03

你要分開發放的話，可以分開來申報，如果你想要一次支付，就得一次申報上去，這個是規定。

嬌氣的心鎖 追問

2021-09-07 11:06

也就是說補發的1_7月的工資，9月份申報的時候把這7個月的匯總一次申報嗎

郭老師 解答

2021-09-07 11:08

是的，是這么做的，是這么理解的。