阿晨 追問

2021-09-04 12:07

老師，我們要是沒有購入的呢，只有售出，那只做收入的分錄么，做完收入的分錄，還用做結轉成本的分錄么

郭老師 解答

2021-09-04 12:09

你好
以后貨物到嗎
還是不是真實的發票

阿晨 追問

2021-09-04 12:29

不是的老師，我們給客戶開票，客戶給我們轉款，貨是從廠家直接發給客戶

郭老師 解答

2021-09-04 13:00

廠家給你開發票嗎
不開做庫存商品貸銀行
按這個結轉成本

阿晨 追問

2021-09-04 13:03

廠家不給我們開票，因為他們收稅點，太高了，就沒有要票，然后我們給他們轉的稅點也是從私戶轉的，然后他們直接把貨寄給客戶，客戶還是給我們轉到公戶，我們給客戶開票，是這樣一個流程

郭老師 解答

2021-09-04 13:04

沒有發票正常做匯算清繳調增

阿晨 追問

2021-09-04 13:09

那我的分錄怎么做呢老師

郭老師 解答

2021-09-04 13:10

借庫存商品貸銀行存款，按這個結轉成本，借主營業務成本貸庫存商品。

阿晨 追問

2021-09-04 13:23

老師，我可以這樣做么，就是我們實際購進貨物，公戶轉給廠家，廠家給我方開票，收到發票后，做借庫存商品貸銀行存款，售出貨物時，做借銀行存款貸主營業務收入應交稅費應交增值稅，結轉成本做借主營業務成本貸庫存商品。然后沒有通過公戶購進的貨物，我就不做分錄了，然后售出貨物時，直接做借銀行存款貸主營業務收入應交稅費應交增值稅，結轉成本做主營業務成本貸庫存商品

郭老師 解答

2021-09-04 13:29

第二種方法你不做入庫的話，你的庫存商品是個負數。

阿晨 追問

2021-09-04 13:39

所以老師，我們沒有收到票的，我做了一筆暫估的分錄，借庫存商品貸應付賬款某某公司。但是暫估的這45萬，還不知道什么時候才能把票拿過來呢

阿晨 追問

2021-09-04 13:40

老師我們是要按公戶的明細來做賬，那沒有通過公戶購進的貨，是從私戶走的，那這也沒法做購進分錄呀

郭老師 解答

2021-09-04 13:40

什么時間拿回來在紅沖就可以
沒有發票正常做賬，你有實際入庫就行。

阿晨 追問

2021-09-04 13:50

老師你剛剛后半句是什么意思呢，沒有發票正常做賬，你有實際入庫就行。

阿晨 追問

2021-09-04 13:51

是不是只要銷售貨物確認了收入，就要做相應的結轉成本分錄呢

郭老師 解答

2021-09-04 13:51

借庫存商品貸其他應付款或者銀行存款
這給意思

阿晨 追問

2021-09-04 13:57

掛其他應付款的話，這個科目的余額不就越來越多了么

阿晨 追問

2021-09-04 13:59

老師，我們賣的貨物機器有好多種，然后開出去的貨物機器也是好幾種，那我暫估的那一筆，可以讓廠家開成一種機器，然后紅沖么，還是我們開出去的有哪些，哪些沒有發票的，都要開，而不是只開一種，發票夠45萬就可以呢

郭老師 解答

2021-09-04 14:02

多你們單位還錢不就可以了
不可以
進銷得一致

阿晨 追問

2021-09-04 14:08

我們現在都是這樣的，跟廠家進一臺，然后我們往外賣一臺，沒有了再從廠家進一臺，然后往外賣一臺，我們現在是這樣的，不會一下子從廠家進好多，因為這樣的話可以對得住。還有一個是我們沒有庫存表，我都是收到購進發票時（）比如這臺機器是600，做分錄借庫存商品600貸銀行存款600，售出時，我們賣1500，做分錄借銀行存款1500貸主營業務收入1485.15應交稅費應交增值稅14.85，結轉成本借主營業務成本600貸庫存商品600

阿晨 追問

2021-09-04 14:08

我們沒有庫存表，我都是收到就做，售出就做，

郭老師 解答

2021-09-04 14:09

你好
是的
是這么做的