文老師 解答

2021-09-01 20:03

工資，社保，公積金，年終獎記入主營業務成本

菲菲 追問

2021-09-01 20:07

不是收入，這個發票是我們付給人力資源公司的

文老師 解答

2021-09-01 20:09

那您這勞務派遣人員安排在什么崗位上

菲菲 追問

2021-09-01 20:15

管理員和業務員

文老師 解答

2021-09-01 20:16

管理員的記入管理費用，業務員的記入銷售費用，具體各個崗位多少人，工資多少有具體金額的吧

菲菲 追問

2021-09-01 20:29

那張發票分錄
借，管理費用——工資
借，銷售費用——工資
貸，應付賬款——人力資源公司
付款
借，應付賬款——人力公司
貸，銀行存款
對嗎？

文老師 解答

2021-09-01 20:29

您好，是的，是這樣的

菲菲 追問

2021-09-01 21:00

獎金，個稅不體現啊？

文老師 解答

2021-09-01 21:12

個稅是勞務派遣公司代扣代繳的

菲菲 追問

2021-09-01 21:34

是的，人力資源公司代扣代繳。
那就分錄就按發票總金額入賬工資就可以了嗎？
不用管發票里面的內容是嗎？

文老師 解答

2021-09-01 21:46

您好，是的，是這樣的，按發票入賬