芳.com 追問

2021-08-31 10:14

老師怎么調啊，這個資產負債表是自動生成的

芳.com 追問

2021-08-31 10:16

賬務處理，借：預付賬款——報表調整。貸應付賬款——報表調整。這樣是否可以

鄒老師 解答

2021-08-31 10:18

應付賬款＝“應付賬款”明細期末貸方余額＋“預付賬款”明細期末貸方余額
  應收賬款＝“應收賬款”明細期末借方余額＋“預收賬款”明細期末借方余額－“壞賬準備”
  預收款項＝“預收賬款”明細期末貸方余額＋“應收賬款”明細期末貸方余額
  預付款項＝“預付賬款”明細期末借方余額＋“應付賬款”明細期末借方余額（如有壞賬準備要減去相應的壞賬準備）
你好，只需要調整報表數據的填寫，不需要做分錄