sanny 追問

2021-08-28 12:37

跨區(qū)涉稅的項目是2020年12月底簽訂的合同比如是20萬，在2020年12月開具普票1%發(fā)票含稅金額6萬（已繳納增值稅和附加稅）和2021年6開具專票3%發(fā)票含稅金額4萬（已繳納增值稅和附加稅）。2021年7月開具專票3%發(fā)票含稅金額6萬（未繳納增值稅和附加稅），在2021年8月才發(fā)現(xiàn)之前一直沒有辦理跨區(qū)涉稅，現(xiàn)在開始申報，這種情況跨區(qū)預(yù)繳費用如何填寫，之前已經(jīng)預(yù)繳的部分費用在填寫增值稅和附加稅預(yù)繳表中需要扣除嗎？如果預(yù)繳金額繳納之后，出現(xiàn)預(yù)繳金額+已繳費金額大于該合同本應(yīng)繳納的稅費。地稅系統(tǒng)會自動把多繳納的費用留底到9月份抵減稅費嗎？

bamboo老師 解答

2021-08-28 13:37

請問您是異地預(yù)繳的還是本地預(yù)繳的

sanny 追問

2021-08-28 14:11

異地預(yù)交

bamboo老師 解答

2021-08-28 14:13

以前沒有辦理外經(jīng)證 您可以異地預(yù)繳？

sanny 追問

2021-08-28 14:19

現(xiàn)在不是在電子稅務(wù)局嗎

sanny 追問

2021-08-28 14:19

這個合同一直都是在本地開票本地繳稅

sanny 追問

2021-08-28 14:20

現(xiàn)在補異地預(yù)繳

bamboo老師 解答

2021-08-28 15:10

那需要填寫附表四 異地預(yù)繳增值稅 后期可以抵減銷項稅額