老師,2019年有張修車專票,當時入了管理費用,現(xiàn)在收到稅局電話說開票的公司失聯(lián)了,要我修改企業(yè)所得稅年表,1、是調(diào)增不含稅的金額嗎,那稅稅是否需要調(diào)? 2、增值稅現(xiàn)在做進項轉(zhuǎn)出,完整分錄如何做呢?
薄荷凝望
于2021-08-26 14:41 發(fā)布 ??1166次瀏覽
- 送心意
meizi老師
職稱: 中級會計師
2021-08-26 14:48
你好 ; 你所得稅你要轉(zhuǎn)出的話 這個應(yīng)該是調(diào)整全額金額; 不是不含稅金額的; 你跨年了要走以前年度損益調(diào)整來調(diào)整的; 不能直接走管理費用去處理的; 借以前年度損益調(diào)整貸進項稅轉(zhuǎn)出 ;然后 調(diào)整后 你看下是否影響所得稅 要去做處理的
相關(guān)問題討論

你好 ; 你所得稅你要轉(zhuǎn)出的話 這個應(yīng)該是調(diào)整全額金額; 不是不含稅金額的; 你跨年了要走以前年度損益調(diào)整來調(diào)整的; 不能直接走管理費用去處理的; 借以前年度損益調(diào)整貸進項稅轉(zhuǎn)出 ;然后 調(diào)整后 你看下是否影響所得稅 要去做處理的
2021-08-26 14:48:22

你好
支付的稅款里面。
2021-02-03 12:11:14

一、開具專用發(fā)票,開票的公司失聯(lián),沒有繳納增值稅銷項稅額,就是你們也是無法做進項稅額轉(zhuǎn)出處理,不能抵扣進項稅,另外需要補交列支管理費用的企業(yè)所得稅。
二、由于已經(jīng)跨年,只能用“以前年度損益調(diào)整”科目做具體的賬務(wù)處理了。
2021-08-26 14:27:00

需要的
做進項轉(zhuǎn)出
借利潤分配貸進項轉(zhuǎn)出
2021-08-26 14:07:06

你好,如果真的是業(yè)務(wù)如此沒事頂多寫個說明,如果有收入還是多少交點比較好的
2020-01-10 19:42:32
還沒有符合您的答案?立即在線咨詢老師 免費咨詢老師
精選問題
獲取全部相關(guān)問題信息
薄荷凝望 追問
2021-08-26 14:50
meizi老師 解答
2021-08-26 14:52
薄荷凝望 追問
2021-08-26 14:56
meizi老師 解答
2021-08-26 14:59
薄荷凝望 追問
2021-08-26 15:05
meizi老師 解答
2021-08-26 15:08
薄荷凝望 追問
2021-08-26 15:13
meizi老師 解答
2021-08-26 15:18