CY 追問

2021-08-21 09:31

我們在7月份開了銷售發票以及收到了成本票，但是沒有幫散工上報勞務報酬，是否可以在8月份才開勞務發票？

Chen老師 解答

2021-08-21 09:34

您好，因為為同一年，所以是可以補開的。

CY 追問

2021-08-21 09:39

如果我從公賬打款，是否每一筆都需要有發票？

Chen老師 解答

2021-08-21 09:40

您好，是的，且應該是每一個人對應一張發票。

CY 追問

2021-08-21 10:29

勞務發票可以抵扣幾個點？

Chen老師 解答

2021-08-21 10:31

小規模納稅人在稅務機關代開的增值稅專用發票3%是可以抵扣的，如果開了普標不可以抵扣。

CY 追問

2021-08-21 10:32

如果是勞務公司開的專票可以抵扣幾個點？

Chen老師 解答

2021-08-21 10:33

開出幾個點就可以抵扣幾個點。

CY 追問

2021-08-21 10:33

例如我發4800報酬，開了3個點專票，請問那是可以抵扣多少錢？

Chen老師 解答

2021-08-21 10:38

4800/1.03*0.03=139.81，不過最近疫情后有減免，3%減免為1%，每個地區不一樣，您開票的時候看一下，如果是1%，把3替換成1就可以了。

CY 追問

2021-08-21 10:58

如果我通過公賬付了勞務報酬，不申報個稅是否可以？

Chen老師 解答

2021-08-21 11:01

您好，一般是需要代扣代繳并申報的。

CY 追問

2021-08-21 11:03

如果是4800的勞務報酬，然后有3%勞務票抵扣，那么需要交多少稅？

Chen老師 解答

2021-08-21 11:06

您好，如果有3%勞務票說明已經開發票了，您直接給錢即可，不需要在你們這里申報，也不需要交稅了。

CY 追問

2021-08-21 11:15

那如果是勞務公司來處理，4800元他們是按照多少來交個稅？也就是需要交多少個稅？

CY 追問

2021-08-21 11:15

4800/1.03*0.03=139.81，不過最近疫情后有減免，3%減免為1%，每個地區不一樣，您開票的時候看一下，如果是1%，把3替換成1就可以了。是不是按照這個？

CY 追問

2021-08-21 11:17

不好意思，上面那個計算方式發錯了，我的問題還是如果由勞務公司來處理，個稅扣多少？

Chen老師 解答

2021-08-21 12:02

按個稅的 勞務報酬稅目計算 4800 納4000*0.2為800塊 800元為免稅 不計稅基 所以按4000計算 0.2是稅率