陳詩晗老師 解答

2021-08-17 19:35

在最后匯算清繳的時候想說，不好意思，你問的是陳老師，不好意思。

Aling 追問

2021-08-17 19:37

匯算清繳不享受

陳詩晗老師 解答

2021-08-17 19:38

你的意思就是說你預繳不享受后面匯算的時候也不享受嗎？
可以的，這個是稅收優惠，不是說必須享受，你是可以自己選擇的。

Aling 追問

2021-08-17 19:38

現在更正第一季度的可以嗎

陳詩晗老師 解答

2021-08-17 19:38

可以更正的哦，但是你那個過了申報期不一定在系統里面可以更正，估計要去大廳更正才行哦。

Aling 追問

2021-08-17 19:39

但第一季度到企業所得稅已申報了固定資產一次性扣除

陳詩晗老師 解答

2021-08-17 19:40

就是說你現在可以去改之前的申報表，就不享受。

Aling 追問

2021-08-17 19:40

電子稅務局更正不了

陳詩晗老師 解答

2021-08-17 19:41

對的，因為你那個過了那個期限，如果說你要改就去大廳改。你也可以不用改，因為你反正年度的時候要匯算清繳。

陳詩晗老師 解答

2021-08-17 19:41

你會算的時候不享受就行了，匯算的時候補稅

Aling 追問

2021-08-17 20:00

大廳說不能改

Aling 追問

2021-08-17 21:20

遞延所得稅是？

陳詩晗老師 解答

2021-08-17 22:33

會計口徑和稅法口徑的差異×所得稅率
確認遞延所得稅負債