含糊的春天 追問

2021-08-17 17:45

老師，企業所得稅a類
營業成本和利潤總額不征稅收入需要怎么填寫

含糊的春天 追問

2021-08-17 17:46

這是我的利潤表，企業所得稅a類都需要填哪個數？

含糊的春天 追問

2021-08-17 17:46

太感謝老師

王老師1 解答

2021-08-17 17:55

學員您好，營業成本填利潤表的主營業務成本和其他業務成本合計
利潤總額填利潤表的利潤總額
不征稅收入主要指財政撥款，行政事業性收費，如果貴公司沒有的話可以不填

含糊的春天 追問

2021-08-17 18:01

好的這個只需要填前三個數吧。營業收入13851.43
營業成本14200
利潤總額_53.66
這三個數沒有勾稽關系對嗎？

王老師1 解答

2021-08-17 18:03

學員您好，根據您提供的利潤表是這么填對的
企業所得稅申報表里的營業收入，營業成本和利潤總額沒有勾稽關系的，只要填利潤表里的數字即可

含糊的春天 追問

2021-08-17 18:06

好的，那如果營業利潤是正數就得預交企業所得稅嗎？

王老師1 解答

2021-08-17 18:06

學員您好，是的，如果利潤總額是正數，要預繳企業所得稅

含糊的春天 追問

2021-08-17 18:08

好的謝謝老師

王老師1 解答

2021-08-17 18:09

不客氣的學員，祝學習愉快。滿意請五星好評哈

含糊的春天 追問

2021-08-17 18:12

再問一下，印花稅購銷合同怎么交稅。開票的金額交印花稅嗎？

含糊的春天 追問

2021-08-17 18:13

小規模印花稅是減半征收嗎？

王老師1 解答

2021-08-17 18:13

學員您好，按照購銷發生金額來交印花稅。未開票的也要交的

含糊的春天 追問

2021-08-17 18:16

好的，謝謝老師。

含糊的春天 追問

2021-08-17 18:16

必須好評

王老師1 解答

2021-08-17 18:23

謝謝學員，小規模印花稅是減半征收的

含糊的春天 追問

2021-08-17 18:25

老師企業所得稅營業收入不包括營業外收入吧。

王老師1 解答

2021-08-17 18:27

學員您好，企業所得稅的營業收入不包含營業外收入的

含糊的春天 追問

2021-08-17 18:28

謝謝您。太感謝

王老師1 解答

2021-08-17 18:29

不客氣的學員，能幫到你就好