夢琦 追問

2014-12-01 17:28

老師：但我的應收帳款中B公司的貸方余額不能消掉噠

夢琦 追問

2014-12-02 12:01

是收到B 從銀行打來的貨款，借銀行存款，貸應收帳款B

夢琦 追問

2014-12-02 14:47

年初的業務

夢琦 追問

2014-12-04 10:09

趙老師：A開給B借現金，貸主營業務，應交稅費，收到C從銀行打來的款，借銀行存款，貸應收帳款C，這樣如何調整往來款，我不明白，請幫我寫分錄，謝謝！

趙老師 解答

2014-12-01 16:15

業務實質就是A銷售貨物給C，C銷售貨物給B,B付款給A可以讓C寫委托付款協議書。

趙老師 解答

2014-12-01 16:28

A開票給C時應借：應收帳款 貸：主營業務收入 貸：應交稅費-應交銷項稅 
收到B付的款時借：銀行存款  貸：應收帳款  后面附C委托B付款的委托書

趙老師 解答

2014-12-01 17:18

委托書補份就好了，時間寫成當時的時間。

趙老師 解答

2014-12-01 17:34

沒有掛B啊

趙老師 解答

2014-12-02 13:04

什么時候的業務？當月的直接改。

趙老師 解答

2014-12-02 15:04

調整往來款單位

趙老師 解答

2014-12-04 11:02

我們把業務理下，業務實質就是A銷售貨物給C，C從A購進貨物后銷售給B。A銷售貨物時借：應收帳款-C貸：主營業務收入 貸：應交稅費-應交增值稅-銷項稅，C從A購進貨物分錄 借：原材料/庫存商品 借：應交稅費-應交增值稅-進項稅 貸：應付帳款-A C銷售貨物給B分錄 借：應收帳款-B貸：主營業務收入 貸：應交稅費-應交增值稅-銷項稅，整個流程是這樣的。