雨石 追問

2021-08-16 09:28

是，自己報個稅，自己發工資

郭老師 解答

2021-08-16 09:30

計提借管理費用-工資/社保/公積金（單位負擔的）
貸應付職工薪酬-工資/社保/公積金（單位負擔的）
發工資
借應付職工薪酬-工資
貸其他應付款/其他應收款（個人負擔的）
應交稅費-個稅
銀行存款
繳納社保
借應付職工薪酬-社保/公積金（單位負擔的）
其他應收款/其他應付款（個人負擔的）
貸銀行存款

雨石 追問

2021-08-16 09:33

老師，這二張發票，你寫筒單點行嗎，我看不懂

雨石 追問

2021-08-16 09:34

我問對方現金員了，說給工人上的保險

雨石 追問

2021-08-16 09:34

干活保險

郭老師 解答

2021-08-16 09:38

不對吧，這個怎么應該是第一個勞務費，是不是職工工資？

雨石 追問

2021-08-16 09:39

不是，如果是工資，就寫人名了，是工人意外保險費

郭老師 解答

2021-08-16 09:41

他那的是意外保險，不是五險一金的那個保險嗎？
第一張借管理費用，福利費貸應付職工薪酬，借應付職工薪酬貸銀行存款。

郭老師 解答

2021-08-16 09:42

第二章借管理費用服務費貸銀行存款。

雨石 追問

2021-08-16 09:43

謝謝老師，辛苦您了，我也是整不準了，按您最后這個分錄，應該能說得過去，謝謝

郭老師 解答

2021-08-16 09:47

不用客氣，工作愉快。

雨石 追問

2021-08-16 09:58

老師，第一張，借:管理費用/福利費，貸:應付職工薪酬/職工福利費，對嗎

郭老師 解答

2021-08-16 09:58

對的二級科目都是福利費。

雨石 追問

2021-08-16 10:02

老師，特別感謝您

郭老師 解答

2021-08-16 10:03

不用客氣
工作愉快。