美麗的路燈 追問

2021-08-14 09:44

我想問一下，我就是上個(gè)月發(fā)放獎(jiǎng)金的時(shí)候，多發(fā)99元，想在本月發(fā)工資的時(shí)候用少發(fā)99的形式抵扣。這個(gè)會(huì)計(jì)分錄怎么處理

鄒老師 解答

2021-08-14 09:46

你好
在本月發(fā)工資的時(shí)候用少發(fā)99的形式抵扣，本月的處理是
借：應(yīng)付職工薪酬，貸：其他應(yīng)收款，銀行存款等科目 

美麗的路燈 追問

2021-08-14 09:48

上個(gè)月的獎(jiǎng)金是怎么做會(huì)計(jì)分錄的，因?yàn)槲易鐾辏驮谫J方一直有這個(gè)99塊錢

鄒老師 解答

2021-08-14 09:49

你好，上個(gè)月多發(fā)放的部分，借：其他應(yīng)收款，貸：銀行存款等科目 

美麗的路燈 追問

2021-08-14 09:54

應(yīng)發(fā)獎(jiǎng)金：業(yè)務(wù)活動(dòng)/工資福利費(fèi)   2099。   應(yīng)發(fā)獎(jiǎng)金：其他個(gè)人收入/獎(jiǎng)金。 2099
發(fā)放獎(jiǎng)金：其他個(gè)人收入/獎(jiǎng)金  2000
多發(fā)獎(jiǎng)金 ：其他應(yīng)收款/獎(jiǎng)金  99
代扣公積金：240
發(fā)放獎(jiǎng)金：零余額賬戶/支付員工工資現(xiàn)金 1859，老師，麻煩您幫我看一下，這樣子是否正確？

鄒老師 解答

2021-08-14 09:56

你好，是的，是這樣處理

美麗的路燈 追問

2021-08-14 09:57

是的話，為什么我會(huì)出現(xiàn)貸方99元呢

美麗的路燈 追問

2021-08-14 09:58

都快被這個(gè)問題給弄煩死了，一直卡這里

鄒老師 解答

2021-08-14 09:58

你好，之前多發(fā)放的時(shí)候，應(yīng)當(dāng)是借方其他應(yīng)收款99
你上面給的信息，也沒有寫明借貸方啊

美麗的路燈 追問

2021-08-14 10:37

應(yīng)發(fā)獎(jiǎng)金：借：業(yè)務(wù)活動(dòng)/工資福利費(fèi)   2099  
                 貸： 應(yīng)發(fā)獎(jiǎng)金：其他個(gè)人收入/獎(jiǎng)金。 2099
發(fā)放獎(jiǎng)金：借：其他個(gè)人收入/獎(jiǎng)金  2000
多發(fā)獎(jiǎng)金 ：     其他應(yīng)收款/獎(jiǎng)金  99
                  貸：代扣公積金：240
                          零余額賬戶/支付員工工資現(xiàn)金 1859
老師，我再重新修改了，麻煩您幫我看一下
謝謝

鄒老師 解答

2021-08-14 10:39

你好，計(jì)提的應(yīng)發(fā)獎(jiǎng)金2099，實(shí)際才發(fā)放才2000，根本沒有多發(fā)啊，而是少發(fā)了啊

美麗的路燈 追問

2021-08-14 10:42

我上面做出來的會(huì)計(jì)分錄是錯(cuò)的是嘛？我就是想說多出來的部分給放在其他應(yīng)收款里面，想說到下個(gè)月發(fā)放工資的再做沖減。
我這個(gè)要如何修改呢？

鄒老師 解答

2021-08-14 10:43

你好，如果是多發(fā)放了，發(fā)放的分錄借方是
借：其他個(gè)人收入/獎(jiǎng)金 2099
多發(fā)獎(jiǎng)金 ： 其他應(yīng)收款/獎(jiǎng)金 99

美麗的路燈 追問

2021-08-14 10:50

獎(jiǎng)金總的才2000，只是發(fā)獎(jiǎng)金的是否就發(fā)成2099了。我這個(gè)會(huì)計(jì)分錄要改成
應(yīng)發(fā)獎(jiǎng)金：借：業(yè)務(wù)活動(dòng)/工資福利費(fèi)   2099  
                 貸： 應(yīng)發(fā)獎(jiǎng)金：其他個(gè)人收入/獎(jiǎng)金。 2099
發(fā)放獎(jiǎng)金：借：其他個(gè)人收入/獎(jiǎng)金 2099
多發(fā)獎(jiǎng)金 ：     其他應(yīng)收款/獎(jiǎng)金  99
                  貸：代扣公積金：240
                          零余額賬戶/支付員工工資現(xiàn)金 1958
確實(shí)平了，但是這一步我還不是特別理解？

鄒老師 解答

2021-08-14 10:51

你好，不理解的地方具體是哪里呢 

美麗的路燈 追問

2021-08-14 10:57

發(fā)放獎(jiǎng)金：借：其他個(gè)人收入/獎(jiǎng)金 2099——這一步，為什么要再加上99，這個(gè)樣子不是說發(fā)放獎(jiǎng)金為2198了嗎？
多發(fā)獎(jiǎng)金 ：     其他應(yīng)收款/獎(jiǎng)金  99
                  貸：代扣公積金：240
                          零余額賬戶/支付員工工資現(xiàn)金 1958

鄒老師 解答

2021-08-14 10:59

你好，根據(jù)你的描述，多發(fā)了是把之前2099的獎(jiǎng)金發(fā)放了，再發(fā)放99才會(huì)是多發(fā)啊
如果實(shí)際發(fā)放2000，這個(gè)是少發(fā)了99，而沒有多發(fā)啊

美麗的路燈 追問

2021-08-14 11:02

老師，我想問一下，因?yàn)槲易龅氖鞘聵I(yè)單位的帳，想說有沒有什么課程更好的指導(dǎo)我實(shí)操

鄒老師 解答

2021-08-14 11:03

你好，你需要去學(xué)堂找找，看有沒有專門針對(duì)這方面的