123804689 追問

2021-08-13 12:45

不結轉到去年，就在今年結轉？

叮當老師 解答

2021-08-13 12:47

你好！如果你是小微企業，可以直接今年結轉。如果不屬于，可以通過以前前度損益調整科目進行調整，如果這點利潤對于你公司來說九牛一毛，你也可以直接本年度調整。

123804689 追問

2021-08-13 12:52

去年年底未分配利潤是30萬，今年10份月申報未分配利潤為2萬可以嗎？

叮當老師 解答

2021-08-13 12:57

你好，去年的應該去年就要繳納稅款哦。這個老師明確告訴你，這樣報是違反個人所得稅法的，建議后續盡量據實報稅。

123804689 追問

2021-08-13 13:03

去年是核定征收

叮當老師 解答

2021-08-13 13:10

抱歉，剛剛打字有誤，是企業所得稅。
那你上面第二個問題是可以的。去年已經核定繳納的稅款，今年可以據實進行報稅。去年已經交了的稅，今年可以不用再繳納。去年年底10萬未分配利潤，本年10月2萬，說明你今年有一定虧損，可以從去年的盈利中進行扣除。

123804689 追問

2021-08-13 13:19

我們是小微企業，我直接把去年該結轉的成本，做成今年的當期損益，可以嗎？

123804689 追問

2021-08-13 13:21

我把去年沒有結轉的成本在今年做成未分配利潤合適呢？還是做當期損益合適？

123804689 追問

2021-08-13 13:24

今年變成查賬征收了，如果做成當期損益，導致今年交的所得稅就少了