水墨xxamm 追問

2016-12-21 13:23

老師，因為以往年度我們做的預收賬款，那我們是不是要先做一筆收入 借預收 貸主營業務收入 貸增值稅，然后再走下面的流程

水墨xxamm 追問

2016-12-21 13:48

那我要是做了主營業務收入了 剩下的再怎么做呢 麻煩老師幫我寫出全一點的分錄，謝謝老師

王雁鳴老師 解答

2016-12-20 13:58

您好，要調整以前年度損益的，分錄，借：預收賬款等科目，貸：以前年度損益調整，應交稅費-應交增值稅-銷項。

王雁鳴老師 解答

2016-12-20 14:09

您好，可以按這個操作。

王雁鳴老師 解答

2016-12-21 13:46

您好，可以。主營業務收入也行，以前年度損益調整也行的。

王雁鳴老師 解答

2016-12-21 13:49

您好，做了主營業務收入了，那剩下的就是分錄，借：主營業務收入，貸：本年利潤，年底時，借：本年利潤，貸；利潤分配。