來來老師 解答

2021-08-11 08:35

今年是季度小于45萬 免于預交
不好意思 前面輸入錯誤了

來來老師 解答

2021-08-11 08:36

小規模納稅人提供建筑服務月銷售額不超過15萬需要預繳增值稅嗎？


按照現行規定應當預繳增值稅稅款的小規模納稅人，凡在預繳地實現的月銷售額未超過 15萬元(以 1個季度為 1個納稅期的，季度銷售額未超過 45萬元)的，當期無需預繳稅款。


依據
國家稅務總局關于小規模納稅人免征增值稅征管問題的公告(國家稅務總局公告2021年第5號)

?? ?? ?? 追問

2021-08-11 08:37

一般納稅人、小規模等到 正式交的時候 計算方式是啥？

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2021-08-11 08:37

一般納稅人正式交的時候  為什么不扣除分包款？

?? ?? ?? 追問

2021-08-11 08:40

差額預交：一般應預交稅額：（全部的價款和價外費用-支付的分包款）/（1+9%）*2%不扣除分包款：應納稅款：（全部價款和價外費用）/（1+9%）*9%-預交

?? ?? ?? 追問

2021-08-11 08:40

老師，這個公式正式交的時候，為什么不扣除分包款？著急著急著急

來來老師 解答

2021-08-11 08:44

你好 一般納稅人正式交的時候  為什么不扣除分包款？
--------這個是要您業務情況的 一般納稅人如果是簡易征收，且有分包業務時候 可以扣除分包款
要是一般計稅 是分包給您開專票抵扣，同時您自己收到的專業也可以抵扣
具體哪個合適，要自己根據情況是核算

來來老師 解答

2021-08-11 08:46

一般納稅人、小規模等到 正式交的時候 計算方式是啥？
-----一般納稅人一般計稅：確認收入或是開票/（1+9%）*9%-預交
簡易計稅確認收入或是開票有分包減去分包方開的票/（1+3%）*3%-預交
小規模確認收入或是開票有分包減去分包方開的票/（1+3%）*3%-預交，
今年 是確認收入或是開票有分包減去分包方開的票/（1+1%）*1%-預交

來來老師 解答

2021-08-11 08:52

你好 預交可以看下這個https://www.shui5.cn/article/bf/126304.html 
里面文字不用看 來了 看下里面您的思維導圖 預交總結比較全

來來老師 解答

2021-08-11 08:53

你好 預交可以看下這個https://www.shui5.cn/article/bf/126304.html
里面文字不用看 來了 看下里面您的思維導圖 預交總結比較全
類似如下的