112233 追問

2021-08-03 15:28

是包含這30萬，第一次暫估100萬，實際只有30萬，后面的票和款也結清了，但是之前暫估的一直掛著在，這個最后明細賬就不對呀

maize老師 解答

2021-08-03 15:33

你這個做借應付賬款 70萬 貸以前年度損益調整 70萬 ，借以前年度損益調整， 70萬 貸未分配利潤， 70萬 

112233 追問

2021-08-03 15:40

我第二步實際到票付款的時候憑證分錄是不是做錯了

maize老師 解答

2021-08-03 15:54

是的，包括30萬，你只需要沖掉，70萬就可以啦。

112233 追問

2021-08-03 15:57

第二步完整的分錄，老師可以幫忙寫一個嗎

maize老師 解答

2021-08-03 15:58

我上面寫了，手機不方便打字，電腦連不上網了，借應付賬款 70萬 貸以前年度損益調整 70萬 ，借以前年度損益調整， 70萬 貸未分配利潤， 70萬

112233 追問

2021-08-03 16:07

完整分錄如下：
2018年12月暫估：借 主營業務成本100   貸應付賬款100   
2019年4月到票結算：借 應付賬款30     貸銀行存款30  
                                  借應付賬款 70萬   貸以前年度損益調整 70萬 
                                  借以前年度損益調整 70萬 貸未分配利潤  70萬

maize老師 解答

2021-08-03 16:16

是這樣，是的，您寫是對的，