黃謙 追問

2021-07-28 22:06

老師好，這個差額以后不用再支付，只需沖平我已經(jīng)支付房租和水電物業(yè)費，如果都是普票就好入，關鍵是專票，不知道怎么做了

QQ老師 解答

2021-07-28 22:06

你好，為了能抵扣進項，個人建議差額轉到營業(yè)外收入。

黃謙 追問

2021-07-28 22:10

老師好，您的意思是說，發(fā)票和實際支付的差額入營業(yè)入收入？但這個是沒有實際收入的呀，只是發(fā)票多開了，我只沖銷已支付，余額不管行嗎

QQ老師 解答

2021-07-28 22:15

您好，營業(yè)外收入。發(fā)票不是給你開多了嗎？相當于不用支付的債務。這樣你就可以按發(fā)票抵扣進項稅了。

黃謙 追問

2021-07-28 22:19

老師，我這樣寫分錄您看行不，原先還沒得發(fā)票時做的分錄是，借：其他應付款-租金7500  其他應付款-水電物業(yè)1359.01，貸：銀行存款8859.01，現(xiàn)在收到發(fā)票，借：管理費用-福利費8641.01，進項稅218  貸：其他應付款-租金7500 其他應付款-水電物業(yè)1359.01

QQ老師 解答

2021-07-28 22:20

你好，是福利費嗎？職工宿舍的話進項稅是不可以抵扣的，那你就按實付金額做吧。

黃謙 追問

2021-07-28 22:23

老師好，這個是公司為員工租賃的宿舍，是入福利費，沒錯吧

QQ老師 解答

2021-07-28 22:49

你好，是的，記錄福利費沒有問題。

黃謙 追問

2021-07-29 14:00

老師好，雖然進項不能抵扣，但對方開了專票，我還是要先抵扣，再做進項轉出，對嗎

QQ老師 解答

2021-07-29 14:02

你好！可以這樣處理的