六月荷 追問

2021-07-28 22:03

那分錄應(yīng)該怎樣做呢？

文老師 解答

2021-07-28 22:04

認(rèn)證了就正常記入進(jìn)項(xiàng)稅額，月末進(jìn)項(xiàng)稅額銷項(xiàng)稅額逗轉(zhuǎn)到轉(zhuǎn)出未交增值稅的，轉(zhuǎn)出未交增值稅的的余額在借方表示有留抵稅額

文老師 解答

2021-07-28 22:05

結(jié)轉(zhuǎn)銷項(xiàng)稅額、進(jìn)項(xiàng)稅額

      結(jié)轉(zhuǎn)進(jìn)項(xiàng)時(shí)借:應(yīng)交稅費(fèi)一-應(yīng)交增值稅-- 轉(zhuǎn)出未交增值稅

      貸:應(yīng)交稅費(fèi)一應(yīng)交增值稅一 進(jìn)項(xiàng)稅額

      結(jié)轉(zhuǎn)銷項(xiàng)時(shí)借:應(yīng)交稅費(fèi)一應(yīng)交增值稅- 銷項(xiàng)稅額

      貸:應(yīng)交稅費(fèi)一應(yīng)交增值稅一 轉(zhuǎn)出未交增值稅結(jié)轉(zhuǎn)進(jìn)項(xiàng)稅轉(zhuǎn)出時(shí)

      借:應(yīng)交稅費(fèi)一 應(yīng)交增值稅一 進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出貸:應(yīng)交稅費(fèi)一應(yīng)交增值稅一轉(zhuǎn)出未交增值稅

      1)如果轉(zhuǎn)出未交增值稅科目余額在借方, 代表留抵,不用再做賬;

六月荷 追問

2021-07-28 22:08

好的，謝謝

文老師 解答

2021-07-28 22:08

不客氣，這是我們的職責(zé)所在