maize老師 解答

2021-07-21 06:05

紅字信息表是不是你開，你開成功次月申報進項稅額轉出附表2第20欄

春華秋實 追問

2021-07-21 06:06

這個月7月份紅字信息是我開的，申報的時候需要進項稅發票轉出，對嗎\'？

maize老師 解答

2021-07-21 06:21

在申報的時候，附表2需要進項稅額轉出，你之前的藍字發票認證了吧。

春華秋實 追問

2021-07-21 06:26

不是開的對應的藍子發票，是4s店的返利政策而開的紅字發票。所以沒有對應的藍子發票。不懂怎么處理。

春華秋實 追問

2021-07-21 06:26

我收到的就是一張紅字發票

maize老師 解答

2021-07-21 06:39

你之前藍字認證沒，紅字對應藍字發票

maize老師 解答

2021-07-21 06:40

只有認證才轉出
沒有認證不需要轉出

春華秋實 追問

2021-07-21 07:47

這是對方開給我的，賬務怎么處理？納稅申報表怎么處理。謝謝

maize老師 解答

2021-07-21 07:52

你之前藍字發票分錄做啥？你可以先回復我么，你之前認證沒

春華秋實 追問

2021-07-21 08:04

我也不知道，剛接手4s店。對方要求我開的紅字信息表，是我公司賬上返利款用來購車。為什么對方又開藍子，又開紅字給我？

maize老師 解答

2021-07-21 08:06

返利就是開紅字發票。你先去查對應藍字之前做啥吧，你們公司做啥，賣車？

春華秋實 追問

2021-07-21 08:08

賣車4s店。賬務怎么處理？對方又開藍子又開紅字

maize老師 解答

2021-07-21 08:12

對方藍字就做借庫存商品，進項稅額，貸應付賬款，收到紅字做，借庫存商品負數，進項稅額負數，貸應付賬款負數。

春華秋實 追問

2021-07-21 08:13

搞不懂的是，公司返利款是530081元，可以到廠方買車。廠方財務要求開紅字信息發表給廠家。然后廠家開了藍字發票530081元，紅字發票161618元。這是什么回事？紅字發票不是減少了嗎？那就不是530081元返利款了。

春華秋實 追問

2021-07-21 08:16

紅字發票我需要納稅申報表進項稅轉出嗎？

春華秋實 追問

2021-07-21 08:18

進項稅發票轉出，那不是我的返利款少了，對方不是少開我發票了嗎？

maize老師 解答

2021-07-21 08:20

國稅函[2006]1279號：納稅人銷售貨物并向購買方開具增值稅專用發票后，由于購貨方在一定時期內累計購買貨物達到一定數量，或者由于市場價格下降等原因，銷貨方給予購貨方相應的價格優惠或補償等折扣、折讓行為，銷貨方可按現行《增值稅專用發票使用規定》的有關規定開具紅字增值稅專用發票。

maize老師 解答

2021-07-21 08:20

返利就是需要銷售方開紅字發票你們根據對方開紅字發票沖之前做庫存商品和進項稅額，

maize老師 解答

2021-07-21 08:21

實際相當就是賣給你們賣便宜了，

maize老師 解答

2021-07-21 08:21

你可以理解返利實際相當就是折扣給你們了

春華秋實 追問

2021-07-21 08:24

意思懂，紅字發票需要納稅申報時進行稅發票轉出嗎？但就是怎么跟老板解釋返利款上總金額530081元。實際只開了368463元

maize老師 解答

2021-07-21 08:27

你藍字發票才開10萬，你這個紅字發票最多也只能開這么多，你這個開不了50多萬啊，你這紅字發票，不能超過藍字，是不是協商后續開藍字再去開紅字？沒有開完吧

春華秋實 追問

2021-07-21 08:35

紅字發票與藍字發票金額應該是對應的，這樣再是53萬的返利款，對嗎？也就是說紅字發票需要轉出，進項稅發票實際只開了206845

maize老師 解答

2021-07-21 08:37

你們返利款是多少就應該是開多少紅字發票，你這個是累計返利吧， 開多少，紅字發票你轉出多少，沒有開先不做

春華秋實 追問

2021-07-21 08:50

這個紅字發票需要進項稅轉出，對嗎？

maize老師 解答

2021-07-21 08:52

你這個開紅字信息表次月就申報需要進項稅額轉出，