小鴨 追問

2021-07-20 20:52

賬面的多余實際的

小鴨 追問

2021-07-20 20:53

怎么減少賬面庫存

鄒老師 解答

2021-07-21 08:28

你好，是盤點的結果：賬面金額大于實際盤點金額，是這個意思 嗎？

小鴨 追問

2021-07-21 09:21

是的，怎么把多余的賬面數消掉，借方用哪個科目

鄒老師 解答

2021-07-21 09:23

你好
借：待處理財產損益，貸：原材料。
借：營業外支出等科目，貸：待處理財產損益

小鴨 追問

2021-07-21 09:36

賬面金額太大了，不止一個材料，計入營業外支出那不是對利潤表有影響嗎。現在剛接手公司的賬，然后上月盤點的與其賬面上相差很大，所以我想把賬面上調成和實際盤點數一致

鄒老師 解答

2021-07-21 09:37

你好
借：待處理財產損益，貸：原材料。
借：營業外支出等科目，貸：待處理財產損益
（是針對這個回復有什么疑問嗎）

小鴨 追問

2021-07-21 09:39

分錄是這樣沒錯，主要是我這邊金額過大那不是利潤都虧損了幾十萬了

小鴨 追問

2021-07-21 09:40

利潤表里面不是還要減掉營業外支出嗎

鄒老師 解答

2021-07-21 09:42

你好，如果你想調整到一致，只能是這樣處理。
利潤表里面需要減去營業外支出的 

小鴨 追問

2021-07-21 09:45

可不可以只做第一步，第二部不做，掛到待處理財產損溢科目

鄒老師 解答

2021-07-21 09:47

你好，需要同時做兩筆分錄的 

小鴨 追問

2021-07-21 09:53

好的，謝謝老師

鄒老師 解答

2021-07-21 09:54

不客氣，祝你學習愉快，工作順利！ 希望對我的回復及時給予評價。謝謝