小湯老師 解答

2021-07-16 19:01

企業所得稅為季度預繳方式，次年年度匯算清繳，多退少補

謙讓的大門 追問

2021-07-16 19:24

就是申報的時候，上面的數據應該是按年累計數填寫，我按季度的數據填寫了，這就導致我的企業所得稅錯了，那我更正申報又交一筆稅，不就重復交稅了，這怎么辦

小湯老師 解答

2021-07-16 19:40

季度所得稅都是按季度填寫所屬收入及支出，利潤填列預繳，如將正確季度改為年度累計，可去稅務大廳進行數據更正或者次年度進行匯算清繳

小湯老師 解答

2021-07-16 19:52

不管哪個版本所得稅表格，所有企業通用處理方式的，就是申報錯誤，過了申報期，且已進行繳款，需去稅務大廳修正或者下月照正常申報，直至匯算清繳