綠洲 追問

2021-07-16 17:38

老師，那我申請紅字發票后的會計分錄要怎么做？

樸老師 解答

2021-07-16 17:45

是什么會計準則呢還給你開藍字發票嗎

綠洲 追問

2021-07-16 17:53

我們是小企業會計準則吧！老師要不您都給我寫下會計分錄

樸老師 解答

2021-07-16 18:20

小企業會計準則直接原分錄負數紅沖然后按照新的發票做分錄
如果是企業會計準則那就是
借應收
貸以前年度損益調整
借以前年度損益調整
貸銀行存款

綠洲 追問

2021-07-16 20:06

老師，您說我原分錄負數紅沖后還要按照新的發票做分錄？我還沒弄懂，意思是我開的紅字發票，我給以前的分錄負數紅沖后還要怎么做分錄？？

樸老師 解答

2021-07-16 20:22

只開紅字發票？不再開對應的藍字發票了嗎

綠洲 追問

2021-07-16 20:27

老師當時我們收到專票時分錄借：庫存商品借：應交稅費-應交增值稅（進項稅額）貸：預付賬款。請老師給我下我開負數紅沖后的分錄，辛苦老師

樸老師 解答

2021-07-16 20:46

借庫存商品負數
貸預付賬款負數
貸進項轉出

綠洲 追問

2021-07-16 21:43

老師，進項轉出后，需要在勾選平臺怎么處理？增值稅申報表又需要注意什么呢？

樸老師 解答

2021-07-16 22:07

勾選不抵扣認證
附表二轉出