酸橘子 追問

2021-07-16 14:47

那賬面上不是會掛著個稅返還的銷項稅嗎？我們既然抵了，是不是可以把這個消掉

石頭老師 解答

2021-07-16 14:49

報表不是填寫就抵了呀

酸橘子 追問

2021-07-16 14:51

是的，增值稅申報表是有反饋的，但我們賬務處理，就是賬面上沒變啊，不是還掛著個銷項？

石頭老師 解答

2021-07-16 14:53

親：看你的留底稅額是不是少了

酸橘子 追問

2021-07-16 14:54

比如我們一直有做應交稅費-進項稅1000 然后這個銷項的個稅返還就5塊錢，報稅的時候抵了，可待抵進項就是995了，但我們賬面上還是進項還是1000，銷項還是5啊

石頭老師 解答

2021-07-16 14:56

銷項你填哪里了，5元是返還錢的稅錢嗎？

酸橘子 追問

2021-07-16 15:04

不是，我們收到個稅的錢不是做的賬，借，銀行存款，貸 營業外收入-個稅返還，貸應交稅費-銷項稅

酸橘子 追問

2021-07-16 15:05

然后不是報增值稅的時候，因為之前有已認證進項稅，所以填報增值稅的時候它自己就在我們的進項稅額里抵扣了這個應交的銷項稅，這應該沒毛病吧

石頭老師 解答

2021-07-16 15:06

你計算幾個點的稅，填到哪個表上的，按道理就抵掉了

酸橘子 追問

2021-07-16 15:07

現在就是說我們的賬面上，這個銷項，如剛說的5塊錢，但我們已經報完稅了，進項稅額給抵扣了，所以這個就等于已交了啊，那不是不應該出現這個應交銷項了吧

石頭老師 解答

2021-07-16 15:11

賬面分錄肯定在，就是主表是995進項就對的