焰焰 追問

2021-07-16 08:56

賬上有一些應付賬款掛賬，和一些暫估，應付是沒有走公戶，用私戶付款了，但是沒有清賬。那些暫估是為了少交稅暫估的成本。那這些怎么辦？

郭老師 解答

2021-07-16 08:58

他有支付出去的證明嗎？

焰焰 追問

2021-07-16 09:06

沒有，都找不到付款單了，就知道已經付出了。

郭老師 解答

2021-07-16 09:07

那你應該借應付賬款貸，營業外收入。

焰焰 追問

2021-07-16 09:13

把那些掛賬的應付賬款都借應付賬款貸記營業外收入嗎？那會不會多交企業所得稅呢？

郭老師 解答

2021-07-16 09:15

你們之前是不是做了成本費用之前也是多抵扣了所得稅。

焰焰 追問

2021-07-16 09:20

不明白呢，你的意思就是應付賬款買的貨物成本已經結轉成本了。

焰焰 追問

2021-07-16 09:21

多抵扣了企業所得稅，那肯定的了

焰焰 追問

2021-07-16 09:22

再做一筆營業外支出不可以嗎？借營業外收入貸記營業外支出

郭老師 解答

2021-07-16 09:23

應付賬款貸營業外收入，同學是這個，你之前主營業務成本抵扣所得稅，你這個是白送的人家沒有要錢，你轉到營業外收入，然后不抵扣所得稅。

焰焰 追問

2021-07-16 09:23

老師怎么辦啊？借應付賬款貸記營業外收入。可以嗎？

郭老師 解答

2021-07-16 09:25

你好，可以的，就是這么做的。

焰焰 追問

2021-07-16 09:25

不明白老師，你的意思是營業外收入與企業所得稅沒有關系嗎？

郭老師 解答

2021-07-16 09:26

我的意思是有影響你轉到營業外，收入不抵扣所得稅就是多交所得稅的意思就是之前你多抵扣了，現在少抵扣，調整過來不就行啦。

焰焰 追問

2021-07-16 09:29

我購買東西掛賬了貸記應付賬款，通過私人賬戶把錢給對方了，沒有沖賬，一直掛著帳，怎么白送人家了呢？你的意思是私戶給別人付款了，這個錢白送人家了嗎？

郭老師 解答

2021-07-16 09:30

已經實際支付了，對方給你開一個收據，借應付賬款貸其他應付款做這個分錄。

焰焰 追問

2021-07-16 09:34

那其他應付款怎么辦？一直掛著嗎？

郭老師 解答

2021-07-16 09:37

你
們需要還錢給個人。

焰焰 追問

2021-07-16 09:39

都通過私戶把錢付了呀，還給啥錢啊？

焰焰 追問

2021-07-16 09:39

可以借其他應付款貸記庫存現金嗎？

郭老師 解答

2021-07-16 09:41

你們還錢給個人，個人替你們還錢啦，本來應該你們單位支付個人替你還錢，你是不是借個人的錢啦？