Totoro 追問(wèn)

2021-07-15 11:15

進(jìn)項(xiàng)稅部分也是分開(kāi)填寫(xiě)嗎

蔣飛老師 解答

2021-07-15 11:17

是的，分開(kāi)填寫(xiě)，你的理解很對(duì)

Totoro 追問(wèn)

2021-07-15 11:20

但是我發(fā)現(xiàn)最后期末留抵稅金額不對(duì)了？

蔣飛老師 解答

2021-07-15 11:23

把兩部分?jǐn)?shù)據(jù)對(duì)應(yīng)好填寫(xiě)即可

Totoro 追問(wèn)

2021-07-15 11:24

我發(fā)現(xiàn)了，一般項(xiàng)目的留抵稅多出來(lái)的部分是即征即退項(xiàng)目那邊的未交稅的金額，這樣一抵就是最后的留抵稅，我的理解對(duì)嗎

蔣飛老師 解答

2021-07-15 11:30

你好！
是的，你的理解很對(duì)

Totoro 追問(wèn)

2021-07-15 11:43

即征即退部分的收入收據(jù)需要填附表三（服務(wù)、不動(dòng)產(chǎn)和無(wú)形資產(chǎn)扣除項(xiàng)目明細(xì)）嗎

蔣飛老師 解答

2021-07-15 11:55

不用填寫(xiě)附表三的。

Totoro 追問(wèn)

2021-07-15 13:46

老師，按照你說(shuō)的一般項(xiàng)目和即征即退項(xiàng)目的收入、進(jìn)項(xiàng)稅分開(kāi)填，這樣的話(huà)即征即退那邊銷(xiāo)項(xiàng)稅大于進(jìn)項(xiàng)稅，附加稅就需要交稅。實(shí)際這個(gè)月其實(shí)是不用交稅的，還有留抵稅的，這種是什么情況

蔣飛老師 解答

2021-07-15 13:51

可以看一下主表，應(yīng)交稅額合計(jì)欄金額是多少。

Totoro 追問(wèn)

2021-07-15 13:52

上邊我截圖給你了

蔣飛老師 解答

2021-07-15 13:54

看一下，24欄，不用交稅的，附加稅也是不用交納了

Totoro 追問(wèn)

2021-07-15 13:55

總的收入是505309.75，總的銷(xiāo)項(xiàng)稅是65690.25，總的進(jìn)項(xiàng)稅是6160.86。還有上期留抵稅，其實(shí)這個(gè)月是不用交稅的。按照你說(shuō)的分開(kāi)填，軟件即征即退部分銷(xiāo)項(xiàng)稅按照對(duì)應(yīng)的稅額填寫(xiě)，進(jìn)項(xiàng)稅不能區(qū)別按照比例分?jǐn)偨o軟件的。這樣即征即退部分應(yīng)納稅額就要交稅

Totoro 追問(wèn)

2021-07-15 13:56

即征即退項(xiàng)目那邊的24欄是有金額的，我剛剛申報(bào)了然后出來(lái)的界面就是讓我交附加稅的界面

Totoro 追問(wèn)

2021-07-15 13:57

但是這個(gè)月留抵稅是夠的，抵掉之后不應(yīng)該交稅的

蔣飛老師 解答

2021-07-15 14:17

特殊情況，可以咨詢(xún)一下當(dāng)?shù)囟悇?wù)專(zhuān)管員幫你處理。