啦啦啦 追問(wèn)

2021-07-14 22:47

老師 因?yàn)楣窘杩罱o個(gè)人購(gòu)買材料了 所以 借 其他應(yīng)收賬款
貸 銀行存款 導(dǎo)致資產(chǎn)賬比實(shí)際多 這樣報(bào)稅的時(shí)候 應(yīng)該怎么處理

小惑老師 解答

2021-07-14 23:16

你好，沒(méi)明白您說(shuō)的資產(chǎn)比實(shí)際報(bào)稅多是什么意思？

啦啦啦 追問(wèn)

2021-07-14 23:27

老師 我也表達(dá)不清楚 現(xiàn)在就是不會(huì)填報(bào)企業(yè)所得稅申報(bào) 還有資產(chǎn)負(fù)債表 利潤(rùn)表

啦啦啦 追問(wèn)

2021-07-14 23:31

老師 上個(gè)季度報(bào)的企業(yè)所得稅資產(chǎn)總額 季初 季末都是1萬(wàn) 沒(méi)有賬 就那樣填報(bào)了 這個(gè)季度 剛建立賬 根據(jù)資產(chǎn)負(fù)債表 4月份和6月份的資產(chǎn)合計(jì)數(shù)分別是28萬(wàn)多 和25萬(wàn)多 可以這樣填么 老師

小惑老師 解答

2021-07-14 23:43

你不是用軟件做的資產(chǎn)負(fù)債表嗎

啦啦啦 追問(wèn)

2021-07-15 07:53

是的 老師 軟件自動(dòng)生成的 資產(chǎn)實(shí)際沒(méi)有那么多 因?yàn)楣靖犊罱o員工個(gè)人購(gòu)買材料 所以記了 借 其他應(yīng)收款 貸 銀行存款 生成報(bào)表的時(shí)候就資產(chǎn)數(shù)多

小惑老師 解答

2021-07-15 08:05

你這個(gè)分錄處理沒(méi)有錯(cuò)誤的，沒(méi)明白怎么就資產(chǎn)就多了

啦啦啦 追問(wèn)

2021-07-15 08:10

老師 公司打款給員工個(gè)人用于購(gòu)買材料了 直接用了 也沒(méi)有入庫(kù) 所以其他應(yīng)收款多了 實(shí)際上借的款買了材料了 不是員工欠的 所以 生成報(bào)表的時(shí)候 其他應(yīng)收款不符合實(shí)際情況 這該怎么辦

小惑老師 解答

2021-07-15 08:32

那你還應(yīng)該做一筆分錄
借原材料貸其他應(yīng)收款，這樣就沖掉其他應(yīng)收款

啦啦啦 追問(wèn)

2021-07-15 08:46

老師 那借 原材料 貸 其他應(yīng)收賬款 是充掉其他應(yīng)收賬款了 但是原材料不還是多了么

啦啦啦 追問(wèn)

2021-07-15 08:46

原材料也已經(jīng)直接用了 沒(méi)有入庫(kù) 

小惑老師 解答

2021-07-15 08:54

借生產(chǎn)成本
貸原材料
如果你產(chǎn)品再結(jié)轉(zhuǎn)產(chǎn)成品

啦啦啦 追問(wèn)

2021-07-15 09:43

老師 我不太明白 是這個(gè)意思么 公司付款給員工個(gè)人購(gòu)買材料 
借 原材料 貸 應(yīng)付賬款…個(gè)人 
借 應(yīng)付賬款 …個(gè)人 貸 銀行存款
借 生產(chǎn)成本 貸 原材料 

啦啦啦 追問(wèn)

2021-07-15 09:51

季度納稅申報(bào)表上的營(yíng)業(yè)額、成本和利潤(rùn)總額到底填 的是季度還是本年發(fā)生額呢?(表頭下面是稅款所屬期間2021年4月1日至6月30日，可是預(yù)繳稅款計(jì)算欄次又是“本年累計(jì)金額”，有點(diǎn)懵

小惑老師 解答

2021-07-15 10:25

老師 我不太明白 是這個(gè)意思么 公司付款給員工個(gè)人購(gòu)買材料 
借 原材料 貸 應(yīng)付賬款…個(gè)人 
借 應(yīng)付賬款 …個(gè)人 貸 銀行存款
借 生產(chǎn)成本 貸 原材料 
這個(gè)分錄處理正確

小惑老師 解答

2021-07-15 10:25

你好填寫1-6月份的金額

啦啦啦 追問(wèn)

2021-07-15 10:52

老師 那上面借款給個(gè)人買材料那個(gè)可以做成一個(gè)分錄么 

啦啦啦 追問(wèn)

2021-07-15 10:53

老師 那企業(yè)所得稅申報(bào) 營(yíng)業(yè)成本是不也是1－6月的累計(jì)成本

小惑老師 解答

2021-07-15 10:56

對(duì)，主表數(shù)據(jù)都是累計(jì)金額1-6月份

啦啦啦 追問(wèn)

2021-07-15 10:59

老師 一般購(gòu)入原材料不是 借 原材料 應(yīng)交稅費(fèi) 貸銀行存款么 那我這現(xiàn)在借款給員工買材料 這樣不產(chǎn)生應(yīng)交稅費(fèi)…增值稅 么 總感覺(jué)上邊分錄有點(diǎn)奇怪 不知道哪里不對(duì)么

小惑老師 解答

2021-07-15 11:01

你取得進(jìn)項(xiàng)稅額發(fā)票了嗎

啦啦啦 追問(wèn)

2021-07-15 11:08

老師沒(méi)有取得進(jìn)項(xiàng)發(fā)票

小惑老師 解答

2021-07-15 11:41

那沒(méi)有進(jìn)項(xiàng)稅額這筆分錄的