王艷 追問

2021-07-12 12:45

這道題做錯了，題中沒說是法定盈余公積，還是任意盈余公積金

王艷 追問

2021-07-12 12:47

發錯了，不好意思

王艷 追問

2021-07-12 12:47

為啥同應付職工薪酬科目。

郭老師 解答

2021-07-12 12:47

你好，應付職工薪酬，他核算的內容就是工資福利費工會經費社保公積金等科目。

王艷 追問

2021-07-12 12:48

借：未分配利潤，貸：法定盈余公積，任意盈余公積。可是這樣

王艷 追問

2021-07-12 12:49

計提分錄怎么寫，請老師寫出來

郭老師 解答

2021-07-12 12:52

借管理費用公積金貸應付職工薪酬公積金，這是企業負擔的。

郭老師 解答

2021-07-12 12:52

借管理費用工資貸應付職工薪酬工資，這個是個人負擔的，包含在工資里面。

王艷 追問

2021-07-12 12:55

計提公積金，不是從未分配利潤里面分嗎，我看不明白應付職工薪酬從哪提現公積積金？請老師說詳細點

郭老師 解答

2021-07-12 12:56

公積金怎么是未分配利潤同學

郭老師 解答

2021-07-12 12:56

五險一金里面的一斤嗎？

王艷 追問

2021-07-12 14:29

五險一金里面一金是住房公積金。我說的是私人企業也得必須計提法定盈余公積金，任意盈余公積金。我們沒有計提過。書上說的法定盈余公積金按凈利潤10%提取，達到注冊資本的50%時不在提取。

郭老師 解答

2021-07-12 14:30

你好，只要有盈利彌補，虧損之后還是盈利的，就必須要計提的，私人企業也需要。

王艷 追問

2021-07-12 14:31

五險一金里面一金，和法定盈余公積金兩碼事。

郭老師 解答

2021-07-12 14:32

肯定是兩碼事
計提公積金怎么會從未分配里面計提？

郭老師 解答

2021-07-12 14:32

計提公積金，不是從未分配利潤里面分嗎，


自己看下你問的

王艷 追問

2021-07-12 14:43

老師請問：法定公積金私人企業也提嗎？我們這私人企業沒提過？沒有問住房公積金。

郭老師 解答

2021-07-12 14:45

你是的
需要提計提的
就是個人企業才集體

王艷 追問

2021-07-12 16:08

到年底計提一次對吧，

郭老師 解答

2021-07-12 16:11

你好是的，是這么做的。