小謝 追問

2021-07-12 09:26

老師，這好像不是定期定額，那收入是填寫這個季度的收入還是利潤表的主營業務收入加營業外收入的年累計數？

郭老師 解答

2021-07-12 09:27

這個需要看一下你稅種認定里面當時怎么約定的，大部分都是按照收入來的。

小謝 追問

2021-07-12 09:43

那申報個人經營所得稅時收入是填寫季度開票收入還是利潤表的主營業務收入+營業外收入的年累計數？

郭老師 解答

2021-07-12 09:43

你好是的
是這么做的

小謝 追問

2021-07-12 09:53

老師申報個人經營所得稅時收入是填寫季度開票收入？還是利潤表的主營業務收入+營業外收入的年累計數？

小謝 追問

2021-07-12 09:54

老師，像這家個體戶這樣的話，要不要成本費用票回來少交點個人經營所得稅呢？

郭老師 解答

2021-07-12 09:56

年累計的
1-6月份的
核定征稅的只看收入。

小謝 追問

2021-07-12 10:06

是不是不用拿成本費用票回來？

小謝 追問

2021-07-12 10:07

老師，如果像這家個體戶一樣想少交點個人經營所得稅，應該怎么辦呢？

郭老師 解答

2021-07-12 10:11

是的只能降低你的收入。

郭老師 解答

2021-07-12 10:11

你的成本根本就不管用，如果你們有成本發票的話，你想少交稅，可申請查賬。

小謝 追問

2021-07-12 10:13

好的，謝謝老師

郭老師 解答

2021-07-12 10:20

不用客氣，工作愉快。

小謝 追問

2021-07-12 10:22

老師，還有一個問題，申報增值稅時獲取的發票數據不正確，顯示的是195分，實際開具了199份發票，金額也對不上，這是為什么？

郭老師 解答

2021-07-12 10:24

你好，你看一下其他的發票上傳了嗎？做了上報匯總嗎？

小謝 追問

2021-07-12 10:38

好的，我看看

小謝 追問

2021-07-12 10:39

老師，申報個人經營所得稅時查賬征收沒有收入的話，是不是只填寫成本？

小謝 追問

2021-07-12 10:41

老師，這個季度連續三個月都有開票收入，6月份做賬時要不要計提個人經營所得稅的分錄？

郭老師 解答

2021-07-12 10:43

沒有收入的話，填寫零就可以了，但是這是年累計的。

小謝 追問

2021-07-12 10:43

還有，如果個體戶開專票的話，這個月是不是要做一筆轉出未交增值稅的分錄如
借:應交稅費-應交增值稅(轉出未交增值稅)
貸:應交稅費-未交增值稅的分錄？

郭老師 解答

2021-07-12 10:44

如果你是查賬征收的，需要看一下你的利潤。

小謝 追問

2021-07-12 10:44

老師，這個季度連續三個月都有開票收入，6月份做賬時要不要計提個人經營所得稅的分錄？

小謝 追問

2021-07-12 10:46

是查賬征收，但利潤是虧的，但他交了十幾元的增值稅費

郭老師 解答

2021-07-12 10:46

你是什么征稅方式的？是什么征稅方式的？是什么征稅方式的？