吳先森 追問

2021-07-11 16:28

補交增值稅

羊老師 解答

2021-07-11 16:39

您好，借：成本費用等  貸：應(yīng)交稅費—應(yīng)交增值稅（進(jìn)項轉(zhuǎn)出）  借：應(yīng)交稅費—應(yīng)交增值稅（進(jìn)項轉(zhuǎn)出）  貸：應(yīng)交稅費—未交增值稅  借：應(yīng)交稅費—未交增值稅  貸：銀行存款

吳先森 追問

2021-07-11 16:45

第一個分錄，進(jìn)項轉(zhuǎn)出可以當(dāng)做營業(yè)外支出理解嗎？畢竟是發(fā)票問題被轉(zhuǎn)出。借：營業(yè)外支出-罰款支出 貸：貸：應(yīng)交稅費—應(yīng)交增值稅（進(jìn)項轉(zhuǎn)出）

羊老師 解答

2021-07-11 17:15

您好，可以像你這樣處理

吳先森 追問

2021-07-11 17:25

如果管理員認(rèn)定發(fā)票完全無效，對應(yīng)的成本和進(jìn)項全部都要轉(zhuǎn)到營業(yè)外支出吧

羊老師 解答

2021-07-11 18:32

是的，如果稅局不認(rèn)可全部轉(zhuǎn)到營業(yè)在支出，而且全部不能稅前扣除