小周 追問

2021-07-10 16:46

那利潤表里面所得稅費用就負數了呢

maize老師 解答

2021-07-10 16:52

不影響， 你本年累計數是不是正數，是可以

小周 追問

2021-07-10 16:59

這樣的話本來要繳所得稅的，變成了不要繳納

maize老師 解答

2021-07-10 17:06

你這個是上年的企業所得稅嗎？多計提？你是不是小準則？

小周 追問

2021-07-10 17:10

嗯，小企業會計準則

maize老師 解答

2021-07-10 17:19

那這個這么做可以，不想影響本年利潤做借應交稅費，貸未分配利潤，也可以，

小周 追問

2021-07-10 17:25

總感覺哪里不對，稅費繳納的是正確的數據，不存在上年度結轉下來的應該。這樣做的話直接影響本年度所得稅的

maize老師 解答

2021-07-10 17:39

那按你說這個本年累計數應該是正數啊，你這個科目余額表截圖給我看下，1月的

小周 追問

2021-07-10 17:49

快帳里面好像木有科目余額表

小周 追問

2021-07-10 17:53

老師幫忙看看呢

maize老師 解答

2021-07-10 17:56

你是調出來是1月么，那你這個期初是貸方這么多，那你這個繳納多少，？12月計提，次年交2020年交多少，多部分就是多計提，你就需要沖了，不想影響本年利潤做借應交稅費，貸未分配利潤

小周 追問

2021-07-10 18:02

一月份繳納的8655.1。十二月份計提的是11088.21

maize老師 解答

2021-07-10 18:06

這個就是多計提了，5月呢，交多少？ 借應交稅費11088.21-8655.1，貸未分配利潤11088.21-8655.1

maize老師 解答

2021-07-10 18:06

匯算清繳這個5月交多少這個

小周 追問

2021-07-10 18:11

補繳了42.7。4月份繳的

maize老師 解答

2021-07-10 18:19

借應交稅費11088.21-8655.1-42.7，貸未分配利潤11088.21-8655.1-42.7

小周 追問

2021-07-10 18:24

這樣做？對嗎

maize老師 解答

2021-07-10 18:31

是的，你這個需要先刪除你做負數那個分錄，先去刪除

小周 追問

2021-07-10 18:41

補繳上年的42.7怎么做分錄

maize老師 解答

2021-07-10 19:02

借應交稅費，貸銀行 可以