夢醒時分 追問

2021-07-10 12:43

之前盈利的時候交的，后來年度匯算清繳的時候是虧損的，需要退稅

小林老師 解答

2021-07-10 12:44

您好，借銀行存款，借應交稅費應交企業所得稅（紅字），借以前年度損益調整（紅字）貸應交稅費應交企業所得稅（紅字）

夢醒時分 追問

2021-07-10 12:51

那增值稅一個季度少于45萬的的稅做到哪個科目呢？

小林老師 解答

2021-07-10 13:01

您好，是小規模納稅人開的普通發票？

夢醒時分 追問

2021-07-10 13:12

嗯哪，是的

小林老師 解答

2021-07-10 13:16

您好，借應交稅費應交增值稅，貸其他收益或營業外收入