努力型咸魚 追問

2021-07-08 14:53

計提單位部分是：借：銷售費用-社會保險費，貸： 應付職工薪酬-社會保險費。
發放的時候：
借：應付職工薪酬-工資
貸：其他應收款-社會保險費 （此處加上扣減部分）
其他應收款-住房公積金
應交稅費-應交個人所得稅
銀行存款

bamboo老師 解答

2021-07-08 17:31

員工離職，所以發工資的時候把當月幫他繳納的社保扣減出來，
您發放工資的時候不是已經扣減了么？

努力型咸魚 追問

2021-07-08 17:37

扣減了呀，就是扣減了才會不平

bamboo老師 解答

2021-07-08 17:46

扣減后不需要繳納了？

努力型咸魚 追問

2021-07-08 18:04

繳納了離職，因為沒超過15天所以他自己承擔社保，所以要從他工資扣減回來

bamboo老師 解答

2021-07-08 18:06

貸： 應付職工薪酬-社會保險費。
現在是這個科目有余額么 就是單位計提部分