maize老師 解答

2021-07-07 06:14

年底給公司做一筆應付賬款暫估 你去找這個對應分錄，和附件，是不是做借原材料 ，貸應付賬款暫估款？

maize老師 解答

2021-07-07 06:14

是不是原材料是負數，所以對方暫估了

勤奮的唇彩 追問

2021-07-07 10:23

也沒給我明細賬，找不出來。就發現在21年的時候匯算清繳報表改動了，就有暫估。我發現20年12月份一筆采購未入賬，進項稅12月份已抵扣。21年也有一筆，這兩筆我現在調賬的話，會計分錄如何寫。

maize老師 解答

2021-07-07 10:30

需要有，沒有后續稅局 稽查你給啥稅局看啊，那接手賬回來之前那個對方申報表，明細賬，總賬都需要打印出來，交接給你才可以，21年的時候匯算清繳報表改動了，就有暫估 這個是納稅調增么，采購沒有做借庫存商品，進項稅額，貸應付賬款，之前暫估做借庫存商品 負數，貸應付賬款暫估款，負數，之后重新結轉成本，借以前年度損益調整，貸庫存商品，借未分配利潤，貸以前年度損益調整， 21年直接做是暫估有還是取得發票沒有做？

勤奮的唇彩 追問

2021-07-07 10:47

補了應付暫估是不是調減，沒有交企業所得稅

勤奮的唇彩 追問

2021-07-07 10:49

取得發票沒有做，但是進項已抵扣

maize老師 解答

2021-07-07 10:58

這個補上就可以，是去年沒有做，？那這個暫估不是指的這個發票對應么， 今年這個可以直接補上分錄，先說下去年啥情況，你非得去查賬才可以，這么分析，不知道去年成本是不是多做，要是之前暫估就是這個發票，那這個可以直接發票貼暫估后面今年做貸應付賬款暫估款，負數，貸應付賬款供應商就完事了

勤奮的唇彩 追問

2021-07-07 11:28

老師，幫我看看我寫的調整會計分錄，哪些需要更改的

勤奮的唇彩 追問

2021-07-07 11:28

暫估不是發票對應的金額

maize老師 解答

2021-07-07 11:32

這個后面這個是啥情況，那這個20年少做，幾時銷售出去？

勤奮的唇彩 追問

2021-07-07 13:29

我檢查出來的錯賬錯賬

勤奮的唇彩 追問

2021-07-07 13:29

應該20年都銷售出去了，所以她找個應收暫估的

maize老師 解答

2021-07-07 13:32

銷售出去了，那這個做借以前年度損益調整，貸庫存商品，20年對方結轉成本么，沒有補上，借未分配利潤 貸以前年度損益調整，那個收入做貸主營業務收入 負數，不是做借方 你做借方虛增本年累計數發生額