玉窈 追問

2021-07-06 19:05

老師，因為這個是把之前的賬重新做一遍，所以這個表我不太看明白。麻煩您看看并指導怎么處理分錄

maize老師 解答

2021-07-06 19:06

借管理費用 工資，負數，貸應付職工薪酬 工資，負數 按扣除缺勤之后去計提工資，你多計提沖掉

玉窈 追問

2021-07-06 19:07

老師，這是工資表您看看

maize老師 解答

2021-07-06 19:11

這個移到應發工資前面去，這個改下，工資表

maize老師 解答

2021-07-06 19:12

你這個工資表咋這個實發沒有減少啊，

maize老師 解答

2021-07-06 19:13

你看這個工資表是這么做，這個計提取得我截圖這個應發，

玉窈 追問

2021-07-06 19:21

老師，實發工資有變動的，就是我用筆標記的那兩個，但我看不懂應發工資是4800考勤是20天，實發工資是3200

maize老師 解答

2021-07-06 19:23

你們公司全勤帶薪30天 ，=4800/30*20這么來的，

maize老師 解答

2021-07-06 19:24

你計提工資做借管理費用 工資3200 貸應付職工薪酬工資 3200

玉窈 追問

2021-07-06 19:34

老師，那這筆業務是不是這樣處理計提工資借管理費用57915貸應付職工薪酬57915發放時，借應付職工薪酬54716貸銀行存款54716

maize老師 解答

2021-07-06 19:40

不是，借管理費用54716貸應付職工薪酬54716發放時，借應付職工薪酬54716貸銀行存款54716

玉窈 追問

2021-07-06 19:41

老師，計提工資的數據不是應發數嗎？

玉窈 追問

2021-07-06 19:43

應發數減掉扣除項就是實發工資

maize老師 解答

2021-07-06 19:54

你這個應付工資表做有問題你看我發截圖我這邊發給你工資表

玉窈 追問

2021-07-06 19:56

老師，因為這個工資表是19年的，不能更改了，現在是把19－20年憑證重新做一遍

maize老師 解答

2021-07-06 20:01

你計提分錄改為這個，借管理費用54716貸應付職工薪酬54716發放時，借應付職工薪酬54716貸銀行存款54716

玉窈 追問

2021-07-06 20:01

知道了老師，謝謝您的耐心解答

maize老師 解答

2021-07-06 20:10

好的我先回復別的學員