一念 追問

2021-07-06 09:45

但是我做完之后發現，資產負債表上資產合計數和負債和所有者權益合計數不一致，差額是補助的營業外收入金額？

郭老師 解答

2021-07-06 09:49

你好，營業外收入沒有結轉到本年利潤吧。

一念 追問

2021-07-06 09:49

今年4月份發生的，計入營業外收入了

一念 追問

2021-07-06 09:51

是不是4月末的時候把營業外收入結轉到本年利潤里

郭老師 解答

2021-07-06 09:52

你好，四月份的時候把營業外收入放到本年利潤結轉到本年利潤里面。

一念 追問

2021-07-06 09:56

借：營業外收入
  貸：本年利潤
是這樣做會計分錄嗎？

郭老師 解答

2021-07-06 09:57

你好
是的是這個分錄的。