微信用戶 追問

2021-07-06 08:01

老師，這個房租20000元半年平均攤銷，有小數怎么辦

maize老師 解答

2021-07-06 08:03

你好這個四舍五入 ，最后一個月，用總-之前攤銷之和就是最后一個月需要攤銷的

微信用戶 追問

2021-07-06 08:05

老師，6月份交的房租20000元，商業管理費1344元，說是7月份開票給我們，現在只有收據，請問這個怎么做分錄

maize老師 解答

2021-07-06 08:08

借預付賬款-待攤費用 20000貸其他應付款，付款做 借其他應付款 20000 貸銀行，借管理費用1344 貸銀行，攤銷做借管理費用 貸預付賬款-待攤費用20000/6

微信用戶 追問

2021-07-06 08:12

老師的意思是現6月份付了款末未到票做借其他應付款 20000 貸銀行，等7月份到了票再做借預付賬款-待攤費用 20000貸其他應付款，借管理費用1344 貸銀行，攤銷做借管理費用 貸預付賬款-待攤費用20000/6

maize老師 解答

2021-07-06 08:17

你好，是的，是這個意思，是的，攤銷是按月做，受益期開始攤銷

微信用戶 追問

2021-07-06 08:19

攤銷是到期開始攤把之前的補上，還是現在沒到就開始攤

maize老師 解答

2021-07-06 08:22

這個幾時開始使用就幾時開始攤銷，之前就開始使用沒有攤銷就=補上之前的

微信用戶 追問

2021-07-06 08:25

老師，這個款我是合在一起轉的，憑證應該要分開吧，這個轉賬記錄附在哪張憑證下面

微信用戶 追問

2021-07-06 08:27

還有這個保潔費和商鋪物業費應計入管理費用的什么費用里

maize老師 解答

2021-07-06 08:38

你好這個一起轉，那憑證你可以寫一張上面， 這個，可以做管理費用 物業費，保潔費單獨設置，不單獨設置 可以統一做辦公費

微信用戶 追問

2021-07-06 08:43

老師，物業費后期是開發票的，現在也直接記入到管理費用嗎

微信用戶 追問

2021-07-06 08:44

需要先暫估物業費嗎

maize老師 解答

2021-07-06 08:49

是的，需要，這個權責發生制，先做費用可以

微信用戶 追問

2021-07-06 08:55

等到票了再紅沖嗎，老師，我6月份還沒到票呢

maize老師 解答

2021-07-06 08:58

有差額就沖，沒有差額不需要沖

微信用戶 追問

2021-07-06 09:36

那么老師現在我這張物業收收據的分錄怎么做，到下個月拿到發票又怎么做？

maize老師 解答

2021-07-06 09:45

借管理費用 物業費，保潔費 貸其他應付款，暫估款，付款做借其他應付款-供應商，貸銀行，這個取得發票有差額，管理費用 物業費，保潔費  負數 貸其他應付款，暫估款，   負數  之后按發票做

微信用戶 追問

2021-07-06 10:12

老師，經濟業務是這樣子的：我公司6月份付房租20000元、衛生費600元、物業費1344元、押金2000元，共23944元。對方公司開了四張收據，發票說下個月可以開，但只開房租和物業費。我才剛入行，這塊的賬務處理細節還不熟，我知道房租要攤銷，現在未收到票，我的分錄是借：其他應收款—某某公司貨：銀行存款—某某銀行。還是借：其他應收款—暫估。貸：銀行存款—某某銀行

maize老師 解答

2021-07-06 10:17

借：其他應收款—某某公司貨：銀行存款—某某銀行。 付款做這個，你只有做費用才掛暫估款，付款不掛暫估款