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薩魯法爾大王
于2021-07-01 22:50 發(fā)布 ??1058次瀏覽
佟老師
職稱: 稅務師,中級會計師
2021-07-01 22:50
你好,你對外捐贈嗎
薩魯法爾大王 追問
2021-07-01 22:52
比如買四贈一
佟老師 解答
2021-07-02 08:06
那對方科目不應該是營業(yè)外支出,這個不是視同銷售,就是正常銷售
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老師:像這種查不出繳納的增值稅,我能這樣做賬不,借:應交稅費-應交增值稅-已交增值稅 貸:銀行存款 借:營業(yè)外支出 貸:應交稅費-應交增值稅-已交增值稅
答: 關鍵是你得查出5月是什么原因少交了?
納稅申報幾分差額,借營業(yè)外支出-差額調整,貸是應交稅費-增值稅-未交增值稅還是貸應交稅費-未交增值稅?
答: 你好!直接調應交稅費 未交增值稅就可以
報考2022年中級會計職稱對學歷有什么要求?
答: 報名中級資格考試,除具備基本條件外,還必須具備下列條件之一
視同銷售的增值稅處理是否是 借:營業(yè)外支出 貸:應交稅費-應交增值稅(銷售稅)?
答: 比如買四贈一
是否也能放在營業(yè)外出;分錄借:營業(yè)外支出貨:應交稅費——未交增值稅
討論
應交稅費--應交增值稅借方余額轉入營業(yè)外支出二級科目應該掛什么?
老師,23年公司的原料有贈送給村里用,會計分錄是:借:營業(yè)外支出 貸:原材料 應交稅費-應交增值稅-銷項稅額,現(xiàn)做23年度企業(yè)所得稅匯算清繳時,這部分營業(yè)外支出要做納稅調增吧?
在會計處理時:所有的公益性捐贈或非公益性捐贈,都不符全會計收入的確認條件,借:營業(yè)外支出-非公益性捐贈\\全額扣除公益性捐贈\\限額扣除公益性捐贈 貸:庫存商品 應交稅費-應交增值稅(銷項稅)這樣的處理對嗎
老師,原材料盤虧屬于自然災害導致的,它的相關進項稅不轉出嗎?借:待處理財產損溢 11.3 貸:原材料10 應交稅費-應交增值稅(進項稅額轉出)1.3 批準后:借:營業(yè)外支出 11.3 貸:待處理財產損溢11.3這樣對不對?
佟老師 | 官方答疑老師
職稱:稅務師,中級會計師
★ 4.98 解題: 36803 個
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薩魯法爾大王 追問
2021-07-01 22:52
佟老師 解答
2021-07-02 08:06