2、某日票據交換完畢后,A銀行提出轉賬支票20張,合計630萬元,提出進賬單10張, 金額720萬元,提出本票5張,金額20萬元。提入轉賬支票12張,金額320萬元,提入進賬單15張,金額560萬元,提入本票3張,金額50萬元。 要求:(1)計算A銀行的同城清算往來賬戶的發生額和余額(5分); (2)清算資金并寫出會計分錄(5分)。
滿意的緣分
于2021-06-27 18:35 發布 ??1174次瀏覽
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職稱: 中級會計師,注冊會計師,初級會計師
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同學您好,建議把問題拆開來提問哦,問題量較大的話,老師接手會慢哦
2021-06-28 10:34:46

同學你好,您的題目上傳不完整沒有老師可以解答,請重新上傳一下。(不是私發給我)
2021-12-23 16:00:11

您好,之前掛過應收賬款嗎
2022-12-12 22:20:35

?你好;? ?這個是要支付什么款項嗎 ? 這樣才好判斷科目的??
2022-12-08 17:06:20

同學
你好
本次票據交換情況如下: 交換提出: ①轉賬支票30張,金額500萬元; ②進賬單3份金額為200萬元。 交換提入: ①轉賬支票40張,金額為700萬元; ②進賬單20份,金額300萬元; ③轉賬支票(空頭支票)一張,金額為100萬元。 交換提出的應收款項: 500萬元(轉賬支票30張)%2B 200萬元(進賬單3份)=700萬元 交換提入的應付款項: 700萬元(轉賬支票40張)%2B 300萬元(進賬單20份)=1000萬元 交換差額: 交換提出的應收款項700萬元減去提入的應付款項1000萬元,即為本次票據交換的差額300萬元,該筆空頭支票暫時掛賬,下次票據交換時退票。 票據交換指的是銀行在收發存款票據時的抵算。票據交換的主要功能在于便利銀行的儲存和支付,利用“票據抵算技術”,可以減輕財務審計、資金管理的負擔,減少銀行的資金占用。在票據交換過程中,需要充分考慮到出入票據的數量,金額和有效期等要素,以及賬面上的抵算情況等,以確保票據交換過程的順利進行。
2023-12-18 17:30:25
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