木子麗 追問

2021-06-24 17:11

是因為生活服務行業第一季度免征增值稅，才會有這個情況，所以我已經放在應交稅金了，要轉入營業外收入嗎

meizi老師 解答

2021-06-24 17:21

你好     去轉到主營業務收入去 ； 別做營業外收入。 這樣你會繳納所得稅的 

木子麗 追問

2021-06-24 19:50

哦，我們子公司3月份有筆菜品是母公司付的錢，發票也開給母公司，導致子公司3月份有利潤，有什么方法可以不用交所得稅嗎

meizi老師 解答

2021-06-24 19:54

你好  這個菜品是什么業務發生的 描述業務 

木子麗 追問

2021-06-24 20:48

當時子公司還沒有辦好證，餐廳的食材款是母公司付的，

meizi老師 解答

2021-06-24 21:04

你好 那你子公司做 ；借  原材料 貸 其他應付款-母公司 這樣掛著 只是沒有發票無法稅前扣除 

木子麗 追問

2021-06-24 21:36

子公司這樣做也不影響損益呀

meizi老師 解答

2021-06-25 06:39

你領用要計入成本去的，到時會影響利潤了

木子麗 追問

2021-06-25 08:10

但發票是開給母公司的呀，子公司不能做其他應付款

meizi老師 解答

2021-06-25 08:14

 你好   本身開票就應該開給子公司的； 是子公司的業務 ； 這個開給母公司 ；母公司也不能拿來做費用或者成本的 ；  子公司正常做原材料；  領用計入成本 ；然后 由于子公司沒有發票匯算調整 ；這樣才是真實的體現了業務 ；  

木子麗 追問

2021-06-25 08:33

那子公司拿著供貨商開給母公司的發票，做成本，這樣不行吧

木子麗 追問

2021-06-25 08:34

當時子公司營業執照還在辦理中，沒辦法給子公司開發要的

meizi老師 解答

2021-06-25 08:48

 你好 子公司 是拿著發票 做成本；但是由于不是子公司抬頭發票 ； 最終匯算要調增處理的 ；