小語 追問

2016-12-06 11:48

哎，老師，是工資做1000-工資表上個人社保200=應發工資800。這個800要怎么出去。怎么做賬？收到她的1000，也要走對公戶收嗎？還是收現金？

羅老師 解答

2016-12-06 11:33

800是否為公司承擔的社保？

羅老師 解答

2016-12-06 11:41

1.收款  借 銀行存款  1000 貸 其他應付款 1000
2.計提社保工資 借 其他應付款 1000 貸 應付職工薪酬-工資200  應付職工薪酬-社保 800
3.個人承擔社保 借 應付職工薪酬-工資200  貸 其他應付款 200
4.支付 借  應付職工薪酬-社保 800  其他應付款 200  貸 銀行存款 1000

羅老師 解答

2016-12-06 13:56

1.計提社保工資 借 其他應付款 800 貸  應付職工薪酬-社保 800；
2.借 應付職工薪酬-社保 800 貸 銀行存款 800