刀大 追問

2021-06-23 15:42

老師，做進項稅轉出后成本增加再是不想交稅款，覺得這個稅款不應該交

來來老師 解答

2021-06-23 15:52

不涉及繳納增值稅的呀

當時8,10是免稅的
當月轉出也不繳納增值稅
轉到成本費用中 所得稅交的相對少
是不是稅局想讓交些稅？

刀大 追問

2021-06-23 16:32

老師，做進項稅額轉出是要調整20年底的帳吧?是不是要交稅款?

來來老師 解答

2021-06-23 16:39

要調整8月，10月免稅時候的成本費用專票抵扣的月份增值稅表
和2020企業所得稅匯算清繳
賬務調整在2021年
因為你動2020年賬 稅局對2020的賬就懷疑是是否還有其他調整
增值稅的話 您看下8,10月發票抵扣在2020年還2021了
增值稅要看那個個月份情況
企業所得稅是要增加成本 不用交稅

刀大 追問

2021-06-23 17:09

老師，我問過稅管在21的帳上調整他說不行必須調20年的帳;老師，你的意思是表調20年的，賬務調整21年的不用繳納稅款是吧？(我認為調20年的進項稅額轉出后銷項稅額增加，需要繳納銷項稅額)

來來老師 解答

2021-06-23 17:13

這個管理員還挺有意思 苦笑
要是改2020的賬 也是進項稅轉成本費用
所得稅不用補的
增值稅當時有認證嗎？

來來老師 解答

2021-06-23 17:15

還有改了2020賬  記得更正財務報表年報哦

刀大 追問

2021-06-23 17:28

老師，改20年的帳，增值稅認證的稅額少于進項稅額轉出的金額，這樣要交稅是吧？

來來老師 解答

2021-06-23 17:32

你當時認證了 還抵扣其他月份的稅了？
您找下8到現在的增值稅申報表
看下抵扣在那月了 改了那月的表 看下用交增值稅嗎
要是當月不用交，會影響留底
再改下留底 看之后月份用不用交
一般要是金額比較大 可能會有一兩個月份交的

刀大 追問

2021-06-23 17:38

好的老師我找一下看看再聯系您，謝謝您老師

來來老師 解答

2021-06-23 17:39

嗯嗯 客氣了 可以先看下 算算看

刀大 追問

2021-06-23 20:49

老師我看了一下，20年12月留抵17142.78

刀大 追問

2021-06-23 20:59

用進項稅額轉出的稅額減掉留抵額還要交3萬多;
老師:不得抵扣的進項稅額=(全部進項稅額–應稅項目、免稅項目及非應稅項目的進項稅)*免稅銷售額/全部銷售額
我收到的收派服務進項稅額算不算應稅項目、免稅項目及非應稅項目的進項稅?

來來老師 解答

2021-06-23 21:08

你好 是我收到的收派服務進項稅額算不算應稅項目、免稅項目及非應稅項目的進項稅--算的
公式覺得有點怪
不得抵扣的進項稅額=當月無法劃分的全部進項稅額×當月免稅項目銷售額、非增值稅應稅勞務營業額合計÷當月全部銷售額、營業額合計。
稅局是這個公式
如果沒法一個月一個月分的很清楚的話
或是試試和稅局溝通下 看是否可以8月往后多月收到的進項 多個月份一起算

看稅局是否認可
也就是不是當月 用一個段時間段的
但是得看稅局的認定情況

刀大 追問

2021-06-23 21:23

老師，是指20年8月至20年12月是吧？稅管說按去年算

來來老師 解答

2021-06-23 22:19

這個 看下總部開票情況了
還有看下稅局是不是認可

來來老師 解答

2021-06-23 22:21

前面說的 主要看稅局態度
稅局法規給的是月計算
咱們一般納稅人要求之一是核算準確
所以 得看稅局如何判斷了
這個方式稅局未必認可
但可以溝通看看

刀大 追問

2021-06-23 22:34

好的老師也只能這樣了，除非稅局同意賬務調整在21年上，看來稅局就是要交稅款呀

來來老師 解答

2021-06-24 06:11

稅局可能也是有一定任務
溝通下看看