喜悅的往事 追問

2021-06-22 20:30

是的，建筑安裝企業

bamboo老師 解答

2021-06-22 20:34

材料費 人工費沒有發票 可以結轉損益
成本不是每月一定要按完工百分比來結轉
收入可以按照結算單確認

喜悅的往事 追問

2021-06-22 20:49

那結轉后，跨季度了，發票收到了，是專票，那該如何處理

bamboo老師 解答

2021-06-22 20:51

您結轉的時候分錄怎么寫的？

喜悅的往事 追問

2021-06-22 20:59

借  主營業務成本  貸  工程施工——材料費或人工費

bamboo老師 解答

2021-06-22 21:00

工程施工科目是暫估入賬的 對么

喜悅的往事 追問

2021-06-22 21:02

沒有，因為之前做不知道是否可以開票，沒有按暫估

喜悅的往事 追問

2021-06-22 21:03

就是借，工程施工——人工費，貸銀行

bamboo老師 解答

2021-06-22 21:04

銀行直接發放工資？

喜悅的往事 追問

2021-06-22 21:05

不是工資，是勞務費，一筆轉過去

喜悅的往事 追問

2021-06-22 21:07

材料費和勞務費

喜悅的往事 追問

2021-06-22 21:08

準確老說是，借工程施工——勞務費，銀行存款，借工程施工——材料費，貸銀行存款

喜悅的往事 追問

2021-06-22 21:09

這兩個在3月做的時候都沒票，我在3月底就直接結轉損益了

喜悅的往事 追問

2021-06-22 21:09

現在勞務開回專票，

喜悅的往事 追問

2021-06-22 21:09

我應該如何處理

喜悅的往事 追問

2021-06-22 21:20

老師，麻煩回答一下

喜悅的往事 追問

2021-06-22 21:25

老師，不能回答嗎

bamboo老師 解答

2021-06-22 21:28

不是的 剛才有事離開了一下

bamboo老師 解答

2021-06-22 21:28

那您收到發票金額跟支付金額一致么

bamboo老師 解答

2021-06-22 21:28

進項稅額您單位可以抵扣的吧

喜悅的往事 追問

2021-06-22 21:29

收到發票金額含稅是一致的，

喜悅的往事 追問

2021-06-22 21:30

進項稅額可以抵扣，公司是一般納稅人

bamboo老師 解答

2021-06-22 21:30

借工程施工——人工費 借方紅字
借 應交稅費-應交增值稅-進項稅額 借方藍字
收到發票后 這樣寫分錄就好了

喜悅的往事 追問

2021-06-22 21:46

成本是什么時候按完工百分比確認呢

bamboo老師 解答

2021-06-22 21:47

結轉收入的時候對應結轉主營業務成本

喜悅的往事 追問

2021-06-22 21:50

可以不按百分比結轉成本嗎

喜悅的往事 追問

2021-06-22 21:51

結轉收入，每個月都結轉呀

喜悅的往事 追問

2021-06-22 21:51

而且當月成本實際比收入高很多

bamboo老師 解答

2021-06-22 21:52

那您有收入 對應就應該有主營業務成本啊

喜悅的往事 追問

2021-06-22 21:52

業主方不愿給那么多錢，扣押厲害

喜悅的往事 追問

2021-06-22 21:52

那如何結轉成本金額

喜悅的往事 追問

2021-06-22 21:53

那超過都成本不結轉嗎

喜悅的往事 追問

2021-06-22 21:53

超過收入的成本不結轉是嗎

喜悅的往事 追問

2021-06-22 21:56

沒有收入就不能結轉成本嗎

bamboo老師 解答

2021-06-22 21:57

超過收入的成本不結轉

bamboo老師 解答

2021-06-22 21:57

沒有收入就不能結轉成本
收入跟成本匹配的