結(jié)實(shí)的云朵 追問

2016-12-05 14:54

比如支付了100元，發(fā)票開過來120（其中100原材料，20進(jìn)項(xiàng)），我按照什么方式進(jìn)項(xiàng)進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出一部分，還有在增值稅申報(bào)表附表2里面的進(jìn)項(xiàng)稅轉(zhuǎn)出我填在哪一行里？

鄒老師 解答

2016-12-05 14:43

你好，按發(fā)票入賬，超過的金額計(jì)入應(yīng)付賬款核算

鄒老師 解答

2016-12-05 14:52

你好，那就需要做進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出或者讓地方開具相應(yīng)金額的負(fù)數(shù)發(fā)票沖銷

鄒老師 解答

2016-12-05 14:56

你好，按比例計(jì)算轉(zhuǎn)出
100/120*20，按這個(gè)抵扣 
20-100/120*20按這個(gè)轉(zhuǎn)出
進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出金額，稅額填寫