11876948484884 追問

2021-06-19 14:43

老師  新社的股東 就是我自己單位 百分百控股。給子公司打了30萬。 母公司個別報表賬務：借：長投 30  貸：銀行存款 30   子公司個別：借：銀行存款 30  貸：實收資本 30    成立相關費用  子公司花費了4500元，跟我母公司沒有關系吧~    這邊6月10日是合并日， 我合并工作底稿調整分錄  就一筆   借：實收資本 30  貸：長期股權投資 30   16號的時候 母公司把一批設備直接拖到子公司那里了，也沒有開票 母子公司均沒有做賬，想問老師 這么做是對的吧  沒有遺漏什么吧。后面這些設備一直在他們那邊 應該沒有什么風險吧  我就當是借給子公司的。

冉老師 解答

2021-06-19 14:46

成立費用，子公司自己承擔，
如果僅僅是借給得，沒問題

11876948484884 追問

2021-06-19 14:52

老師   實際是無償贈與了。固定資產還掛在母公司賬上， 因為最終受益人 都是母公司自己，也沒有別的股東，我們也不要錢，開票還要交稅。這個玩意總感覺怪怪的。

冉老師 解答

2021-06-19 14:56

那如果這樣，你們可以做對子公司得增資

11876948484884 追問

2021-06-19 15:01

以固定資產的賬面價值增資  增加長投入賬成本嗎  借：長投   貸：固資， 不牽扯工商變更什么之類的其他事項吧

冉老師 解答

2021-06-19 15:04

你好，是的，你說的很對