木子麗 追問

2021-06-18 11:49

這筆是交納的分錄，以前沒計提過，這樣的話其他應收款就會不平

maize老師 解答

2021-06-18 11:55

發工資扣除，借應付職工薪酬 工資，貸其他應收款或者是其他應付款個人社保

木子麗 追問

2021-06-18 12:35

工資已經發了，如果這樣做的話，應付職工薪酬又不平啊 

maize老師 解答

2021-06-18 12:39

發工資扣沒扣個人社保沒，后續還扣不，

木子麗 追問

2021-06-18 12:55

因為現在社保基數調了嗎？然后前面幾個月的就是在這個月就得補交，當時計提社保的時候，根本就沒有把這一部分，因為當時不知道 

maize老師 解答

2021-06-18 13:15

那就補計提，借管理費用 工資，貸應付職工薪酬 工資，借應付職工薪酬 工資，貸其他應收款或者是其他應付款個人社保

木子麗 追問

2021-06-18 14:29

計提借:應付職工薪酬   貸:其他應收款-個人社保這筆不明白，計提得寫兩筆分錄是嗎

maize老師 解答

2021-06-18 14:34

借管理費用 工資，貸應付職工薪酬 工資 這個是計提，  這個是工資表扣個人社保借應付職工薪酬 工資，貸其他應收款或者是其他應付款個人社保

木子麗 追問

2021-06-18 19:00

那要寫三筆分錄呀

maize老師 解答

2021-06-18 19:06

是的需要寫3筆分錄，是的