雪白的溪流 追問(wèn)

2021-06-11 10:55

一般納稅人退稅和小規(guī)模納稅人退稅分別怎么處理啊

郭老師 解答

2021-06-11 10:57

你好，如果按照1%的話，你需要在簡(jiǎn)易計(jì)稅里面填寫你的附屬銷售額，銷售額你需要修改一下，按照你1%發(fā)票稅額除以3%，填寫銷售額。

郭老師 解答

2021-06-11 10:58

按照一般納稅人的話，填寫在6%里面1%的稅額除以6%，填寫在6%銷售額負(fù)數(shù)里面。

雪白的溪流 追問(wèn)

2021-06-11 11:08

我們是軟件企業(yè)，開(kāi)的是信息技術(shù)服務(wù)，如果按照1%的是不是填在第12欄第3、4列？按照一般納稅人填在第5欄第3、4列啊老師？

郭老師 解答

2021-06-11 11:10

好，哪一欄的哪一列我記不住，你可以截圖兒附表一。

郭老師 解答

2021-06-11 11:10

你可以說(shuō)6%一般計(jì)稅或者是3%簡(jiǎn)易計(jì)稅。

雪白的溪流 追問(wèn)

2021-06-11 11:15

老師，麻煩看下圖片，我5月開(kāi)的1%發(fā)票：不含稅金額-29702.97，稅額-297.03，合計(jì)3萬(wàn)。開(kāi)的6%的發(fā)票：不含稅28301.89，稅額1698.11，合計(jì)3萬(wàn)。老師，請(qǐng)幫忙看下按照1%處理的話我填的對(duì)嗎？

郭老師 解答

2021-06-11 11:19

你好
是的，是這么做的。

雪白的溪流 追問(wèn)

2021-06-11 11:32

老師，我兩筆分錄怎么寫啊？填完后對(duì)應(yīng)的主表您看下
，這個(gè)負(fù)數(shù)金額出現(xiàn)在退稅里面了

郭老師 解答

2021-06-11 11:35

你好，賬上借應(yīng)收賬款負(fù)數(shù)貸主營(yíng)業(yè)務(wù)收入負(fù)數(shù)應(yīng)交稅費(fèi)負(fù)數(shù)，看發(fā)票的金額稅額。

郭老師 解答

2021-06-11 11:35

申報(bào)完了就是需要退稅的意思。

雪白的溪流 追問(wèn)

2021-06-11 11:38

我的稅額每月月底都結(jié)轉(zhuǎn)到了未交增值稅里，等這比錢到賬了，再借銀行存款，貸應(yīng)交增值稅-未交增值稅嗎？

郭老師 解答

2021-06-11 11:40

小規(guī)模期間1%的這個(gè)發(fā)票，你交稅了嗎？

雪白的溪流 追問(wèn)

2021-06-11 11:42

交了呀，小規(guī)模當(dāng)時(shí)沒(méi)有抵扣，每個(gè)季度都交的，現(xiàn)在是一般納稅人，因?yàn)轫?xiàng)目還沒(méi)開(kāi)票，進(jìn)來(lái)的票都留底的，放在應(yīng)交增值稅-未交增值稅 負(fù)數(shù)金額。

郭老師 解答

2021-06-11 11:44

那就是收到借銀行存款貸應(yīng)交稅費(fèi)，應(yīng)交增值稅。

雪白的溪流 追問(wèn)

2021-06-11 11:45

借銀行，貸應(yīng)該稅費(fèi)-未交增值稅啊

郭老師 解答

2021-06-11 11:48

這個(gè)是小規(guī)模的，你充小規(guī)模的收入的時(shí)候，借應(yīng)收帳款附屬貸主營(yíng)業(yè)務(wù)收入附屬應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅負(fù)數(shù)。

雪白的溪流 追問(wèn)

2021-06-11 11:49

哦，就是不把這個(gè)負(fù)數(shù)和進(jìn)項(xiàng)稅額放到一起，對(duì)吧？

郭老師 解答

2021-06-11 11:53

是的可以的，可以的，可以的。