bloly 追問

2021-06-10 13:52

是不是第一季度填寫了，后面匯算清繳就不用填寫了，還是兩個都必須填寫呢

郭老師 解答

2021-06-10 13:55

你好，有盈利的話都是必須填寫的，如果第一季度你沒有做匯算清繳，這個彌補不了。

bloly 追問

2021-06-10 14:03

哪個在前哪個在后呢，是先匯算清繳填寫嗎，然后在次年季度申報時填寫嗎，還是說在哪個季度盈利了就在申報表中填寫出來，后面在匯算清繳時填寫，那如果這樣的話，不會重復(fù)彌補嗎，可以幫我捋捋清楚嗎

郭老師 解答

2021-06-10 14:07

如果第一季度沒法彌補，在第二季度，第三季度可以彌補，年匯算清交也可以彌補。

bloly 追問

2021-06-10 14:33

那如果第三季度彌補過后，匯算清繳也彌補的話會不會導(dǎo)致重復(fù)彌補，彌補了兩次

郭老師 解答

2021-06-10 14:36

會的，因為匯算清繳是對季度預(yù)交匯總申報，你上一個季度申報了收入成本，那你會在匯算清繳里面不也申報了嗎？

bloly 追問

2021-06-10 14:39

您意思是不會導(dǎo)致重復(fù)彌補

bloly 追問

2021-06-10 14:40

盈利情況下，平時也可以不彌補，但匯算清繳時一定要彌補，對嗎

郭老師 解答

2021-06-10 14:41

平時也必須彌補，只不過是第一季度，它是特殊情況，不允許彌補才沒有彌補。

bloly 追問

2021-06-10 18:22

為什么第一季度不允許彌補呢，而其他季度都可以呢

郭老師 解答

2021-06-10 18:22

你好
沒有做匯算清繳不允許彌補虧損

bloly 追問

2021-06-10 18:28

做完匯算清繳以后，哪個季度盈利就在哪個季度彌補，然后次年的匯算清繳還需要再次彌補嗎，比如2019年匯算清繳后，在2020年第三季度申報所得稅時彌補了虧損，那在2021年的匯算清繳時還需要在申報表中填寫彌補虧損項目嗎

郭老師 解答

2021-06-10 18:34

你好
是的
是的
可以的