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送心意

meizi老師

職稱中級會計師

2021-06-10 09:45

你好 這個待攤費用科目已經取消了。 怎么 還有做待攤費用核算。 你們這個業務是跨年計提多了 要紅沖是嗎  

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相關問題討論
你好 這個待攤費用科目已經取消了。 怎么 還有做待攤費用核算。 你們這個業務是跨年計提多了 要紅沖是嗎??
2021-06-10 09:45:48
你好,這是你職工的嗎?
2021-06-17 14:25:15
你好! 借: 應交稅費-應交所得稅 貸:銀行存款
2019-02-10 14:44:25
你好,這個分錄是正確的
2018-11-08 10:17:02
1、工資計提(應發工資數) 借:制造費用—工資 (生產人員) 管理費用—工資 (管理人員) 銷售費用—工資 (銷售人員) 貸:應付職工薪酬—工資 2、計提企業繳納的五險一金 借:制造費用 (生產人員) 管理費用 (管理人員) 銷售費用 (銷售人員) 貸:其他應付款—養老 / 醫療等 其他應付款—住房公積金 上面1和2可以合并處理,這里分開是為了說明問題 3、發放工資時 借:應付職工薪酬—工資 (應發工資數) 貸:庫存現金 / 銀行存款 (實發工資數) 其他應付款—養老 / 醫療等 (代扣代繳金額) 其他應付款—住房公積金 (代扣代繳金額) 應交稅費—應交個人所得稅 (代扣代繳金額) 4、實際交納 借:其他應付款—養老 / 醫療等 其他應付款—住房公積金 應交稅費—應交個人所得稅 貸:銀行存款。
2020-04-14 11:10:08
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